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老师好,请问一下,因21年残疾人工资在企业所得税汇算清缴时没有加计抵减,则更正了21年度企业所得税汇算清缴,想问下,21年企业所得税汇算清缴此月更正过了,22年,23年要更正吗,如果要更正,要怎么更正呀

2024-08-09 14:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-08-09 14:18

您好 22年,23年要更正 因为弥补亏损明细表的数据不一样了 跟您更正21年的时候一样的更正 看下21年的应纳税所得额有没有带入弥补亏损明细表

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快账用户8701 追问 2024-08-09 14:21

老师,也就是看一下,21年更正申报后弥补亏损数据有没有把加计抵减数额带入,对不。

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齐红老师 解答 2024-08-09 14:33

是的 21年更正申报后弥补亏损数据有没有把加计抵减数额带入

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快账用户8701 追问 2024-08-09 14:39

老师,还想问一下,象我们做23年所得税汇算清缴时,残疾人安置人员工资就要填写到23年企业所得税汇算清缴表中的,对不。因为象我们申报23年残保金时,要到24年9-10月才申报呀。

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齐红老师 解答 2024-08-09 14:42

您有没有实际按照残疾人? 残疾人备案手续是否齐全?

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