老师 更正申报22年12收到的一张应该代扣代缴个人所得税没有申报的劳务发票后，补交个税后这样做账可以不，借以前年度损益调整 贷应交税费-应交个人所得税 借应交税费-应交个人所得税 贷银行存款 借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整
你好可以的 可以这饿做的
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补缴纳2016年应少计收入的所得税， 现补做收入分录 借：应收账款 贷：以前年度损益调整 补计提所得税分录 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 交纳税金分录 借：应交税费-应交所得税 贷：银行 结转分录 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
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收到退回17年企业所得税，分录： 借：银行存款 贷：应交税费—应交企业所得税 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润 还是直接做： 借：银行存款 贷：利润分配—未分配利润
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企业所得税汇算清缴，税会差异需补交所得税，账套中有1、利润分配-未分配利润和利润分配-以前年度损益调整这两个科目，分录我应该怎么写合适: 1、借:利润分配-以前年度损益调整 73 贷:应交税费-应交所得税 73 借:应交税费-应交所得税 73 贷:银行存款 73 借:利润分配 -未分配利润 73 贷:利润分配-以前年度损益调整 73 这样写对不对？
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老师，补缴2019年的所得税分录是不是 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
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我们这个月收到了企业所得税退税 分录是不是这么写 借：银行存款 贷：应交税费——应交所得税 借：应交税费——应交所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润
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老师 这样做了需要更正哪些申报表
你好，这个不需要更正申报的，你们单位给他承担了，不允许抵扣。
我账调整到以前年度了财务报表数据不是发生变化咯，也不更正申报吗？
我的个税是更正申报22年12月的，
是的是的 有发票就可以
老师 那我可以直接做到现在不借管理费用 贷应交税费-个人所得税 借应交税费-个人所得税 贷银行存款
可以 但是这个管理费用纳税调增。
这个不能抵扣吗？
那你们单位承担了，不应该单位承担的，需要纳税调增。这个是本来应该个人承担的。
好的 做到以前年度损益调整就不用做任何申报调整了哈
是的对的，是这个意思