老师，请问：新的贸易公司当月有入库出有出库，均未收到 发票也没开销售发票出去，当月做了：借 库存商品，贷 应付账款 。借 发出商品 贷库存商品。下月才能收到购货发票，同样也是下月才开销售发票，这种情况 入库和销售当月还需要结转成本吗？

老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？

本月红冲了上个月的销售发票，金额不变，数量135改成138。本月做成本账的时候，商品还是按135件，入库、出库，下个月，做一笔红冲135件那张发票的销售收入的借贷，还有结转库存商品的借贷是吗？然后做正确的138件的入库和出库。138件的销售收入借贷，和库存商品结转？

请问老师，暂估入库的商品与发票相差一分钱，这批商品之前也先发出商品并结转成本了。当时4月借：发出商品700.89，贷：库存商品700.89。5月确认收入结转成本，借：销售成本700.89，贷：发出商品700.89。现在暂估的发票到了，金额是709.88，发票比之前暂估的少了一分钱，结转成本就多结转一分钱。收到发票先冲销之前暂估的，借：库存商品-709.89，贷：预付账款-709.89。按正确发票入库，借：库存商品709.88，应交税金91.12。贷：预付792。发出商品结转成本那一分钱怎么调整？

商贸公司一般纳税人，我当月购进商品入库，有些没有收到对方开具发票，借 库存商品 贷应付账款，那月末做结转成本怎么处理，发票次月才有

老师，请问：新的贸易公司当月有入库出有出库，均未收到 发票也没开销售发票出去，当月做了：借 库存商品，贷 应付账款 。借 发出商品 贷库存商品。下月才能收到购货发票，同样也是下月才开销售发票，这种情况 入库和销售当月还需要结转成本吗？