老师你好，员工报销出差费，油费，还有办公费等，如果我想计算某个员工一个月报销的总期间费用，如何设置科目。能用辅助核算完成吗

老师们想咨询个问题，我们有个项目在巴马，19年在接到这个项目的时候（因当时资金困难）与项目部经理约定，每个月正常发放工资5000元，出差巴马项目按在巴马的实际天数算包干每天400元补助出差补助（包括：吃饭，住宿费，业务招待费，交通费等费用），补助款在项目结束后一次性付清差补款，现在项目已结束项目部经理问我们要钱，这些出差补助款能给吗？给了之后账如何做？如何申报个税？会计一直没有计提费用能所得税前扣除吗？

产品成本计算的品种法 [资料] 江南公司生产甲、乙两种产品，都是单步骤生产，采用品种法计算产品成本。该公司设一个基本生产车间和供水、运输两个辅助生产车间。辅助生产车间的制造费用通过“制造费用”科目核算，“基本生产成本”和“辅助生产成本”明细账的成本项目中均设有“直接燃料和动力”成本项目。该公司6月份的有关资料如下： (1)各项货币支出。 根据6月份付款凭证汇总的各项货币支出(假定均用银行存款支付)为： 基本生产车间：办公费8200元，劳动保护费3000元，其他费用4460元。 供水车间：办公费4200元，劳动保护费1500元，其他费用2800元。 运输车间：办公费3600元，劳动保护费1200元，其他费用2200元。 (2)职工薪酬费用。 基本生产车间：甲、乙两种产品生产工人薪酬费用123000元(按生产工时比例分配，甲产品生产工时4000小时，乙产品生产工时2150小时)，管理人员薪酬费用18000元。 供水车间：生产工人薪酬费用35000元，管理人员薪酬费用9000元。 运输车间：生产工人薪酬费用36000元，管理人员薪酬费用12000元。 (3)固定资产折旧。 基本生产车间：18000元。 供水车间：8200元。 运输车间：9000元。 (4)材料费用。 基本生产车间领用材料234000元，其中：直接用于甲产品生产的A材料122000元，直接用于乙产品生产的B材料75000元，甲、乙两种产品共同耗用的C材料30000元(按定额消耗量比例在甲乙产品之间进行分配，甲产品定额消耗量为400千克，乙产品定额消耗量为200千克)，车间一般耗用材料7000元。 供水车间领用材料12500元，其中：直接用于供水生产的材料费用11000元，车间一般耗用1500元。运输车间领用材料12000元，其中：直接用于运输生产的材料费用11000元，车间一般耗用1000元。 (5)外购动力费用的分配。 基本生产车间：甲、乙两种产品共同耗用动力费用15000元(按机器工时比例分配，甲产品1800小时，乙产品1200小时)，车间照明用电800元。 供水车间：供水动力用电12000元，车间照明用电600元。 运输车间：运输劳务动力用电4500元，车间照明用电500元。 该企业外购动力费用通过“应付账款”科目核算。 (6)供水车间提供水17160立方米，其中：运输车间耗用2160立方米，基本生产车间耗用12000立方米，企业行政管理部门耗用2000立方米，企业专设销售机构耗用1000立方米。 运输车间提供运输劳务80000公里，其中：为供水车间提供500公里，为基本生产车间提供47000公里，企业行政管理部门耗用1500公里，为企业专设销售机构提供19000公里。 该企业辅助生产费用的分配采用直接分配法。 (7)基本生产车间发生的制造费用按生产工时比例在甲、乙两种产品之间进行分配。 (8)甲、乙两种产品的完工产品与月末在产品的费用分配采用在产品按定额成本计价法，甲、乙两种产品的直接材料均是在生产开始时一次投入，有关资料如下： 1)月初在产品成本(定额成本)。 甲产品：直接材料费用21330元，直接燃料和动力费用728元，直接人工费用6300元，制造费用9300元，合计37658元。 乙产品：直接材料费用6880元，直接燃料和动力费用260元，直接人工费用1890元，制造费用2790元，合计11820元。 2)月末在产品有关资料。 甲产品月末在产品40件，直接材料费用定额711元/件；定额机器工时180小时，直接燃料和动力费用计划单价5.2元/机时；定额生产工时400工时，直接人工费用计划单价2.1元/工时，制造费用计划单价31元/工时。 乙产品月末在产品60件，直接材料费用定额172元/件；定额机器工时75小时，计划单价5.2元/机时；定额生产工时135小时，计划单价2.1元/工时；制造费用计划单价31元/工时。 [要求] (1)进行要素费用的分配，编制相关会计分录。 (2)分配辅助生产费用，编制辅助生产费用分配的会计分录。 (3)分配基本生产车间的制造费用，编制分配制造费用的会计分录。 (4)编制月末在产品定额成本计算表。 (5)登记6月份甲乙产品成本明细账，计算甲乙产品成本。编制结转产成品成本的会计分录。

老师你好！ 1.出差的人员我们按照一天50元计算，报销款只有业务招待有发票，个人的一天50是没有发票的，还有一个月200元电话费，也没有发票的。 2.想问:可以报销吗？按照报销款公账发放可以吗？ 3.我又该如何做账呢？直接做到管理费用或者销售费用——差旅费吗？

16:16<问答详情话后问题结束你好，公司一个员工外出出差，只报销了餐饮费发票，没有住宿费和交通费等，怎么做账?娜娜呢52023-06-1616:11发布79次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师你好，公司一个员工外出出差，只报销了餐饮费发票借:管理费用，贷:库存现金等科目2023-06-1616:12管理费用的二级科目是啥?娜娜呢52023-06-1616:13发布95次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师你好，二级科目差旅费。2023-，你好，只有餐饮发票是可以计入差旅费的吗?不用单独计入餐饮费吗?娜娜呢52023-06-1616:15发布76次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师你确定这个是出差的不是吗?如果是的话，就是差旅费。2023-06-1616:15齐红(答疑老师)这是出差的，你自己确定好了，如果没有其他的发票，你有其他出差的证明吗?共2条回复没有其他的证明，？

16:16<问答详情话后问题结束你好，公司一个员工外出出差，只报销了餐饮费发票，没有住宿费和交通费等，怎么做账?娜娜呢52023-06-1616:11发布79次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师你好，公司一个员工外出出差，只报销了餐饮费发票借:管理费用，贷:库存现金等科目2023-06-1616:12管理费用的二级科目是啥?娜娜呢52023-06-1616:13发布95次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师你好，二级科目差旅费。2023-，你好，只有餐饮发票是可以计入差旅费的吗?不用单独计入餐饮费吗?娜娜呢52023-06-1616:15发布76次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师你确定这个是出差的不是吗?如果是的话，就是差旅费。2023-06-1616:15齐红(答疑老师)这是出差的，你自己确定好了，如果没有其他的发票，你有其他出差的证明吗?共2条回复问追问你好，我没有其他的出差证明，那应该计入什么费用？