请问老师，我们公司有个员工2023年12月20日借款1万元，1月份已发放工资6229.03元，差额3770.97元昨天那个员工以备用金形式已经退回公司账户。借款1万元当时已记入费用，现在要调出来 ，挂借款再冲工资，这个分录是怎样的呀？（备注：我们没有应付职工薪酬-借款/备用金科目。只有其他应收款-借款/备用金科目）

老师，我们是园林绿化工程公司，项目上出纳每月像公司申请备用金，项目上有个员工，因为项目生产经营需要，向项目出纳借了2000元。后期拿发票过来冲账。次月，这个项目出纳辞职了，把剩余的她手上的备用金余额转给了临时接手的人，过了一个月，招到新的项目出纳，这个临时接手的人，又把他手上剩余的备用金余额转给了新来的项目出纳。之前那个向前出纳借支2000元的那个同事，现在拿着1950元的发票来冲账。多借的50元现在交还给了新出纳。50元开了个收据。请问，这个账要怎么圆？初次借的时候，挂账借款的同事，冲前出纳的备用金2000元，拿1950元的发票冲账，就是冲借款同事的挂账。那，交回的那50元，也是冲那个借款同事的挂账吗？

我公司每个月业务：收上级部门经费100万，用于支付工资60万，公积金15万，社保20万，个税500元，岗位津贴2000元。 我是这样做分录的：：收经费：借 其他应付款-上级 100万；；贷 银行存款 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提：借 管理费用 952500元；贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 是有借方 没有贷方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款科目，请问 我想在其他应付款科目在体现支出多少，结余多少怎么操作，2020年的应该怎么改，现在应该怎么记

老师 我公司每个月有这样一个业务：收上级部门经费100万，用于支付工资60万，公积金15万，社保20万，个税500元，岗位津贴2000元。 我是这样做分录的：：收经费：借 银行存款 100万；；贷 其他应付款-上级 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提：借 管理费用 952500元；贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 有贷方 没有借方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款金额。怎么做分录可以把其他应付款科目花出去的钱支出去呢？

请问老师，我们公司有个员工2023年12月20日借款1万元，1月份工资6229.03元，差额3770.97元昨天那个员工以备用金形式已经退回公司账户。借款1万元已记入费用，现在要调出来 ，挂借款再冲工资，这个分录是怎样的呀？

请问老师，我们公司有个员工2023年12月20日借款1万元，1月份已发放工资6229.03元，差额3770.97元昨天那个员工以备用金形式已经退回公司账户。借款1万元当时已记入费用，现在要调出来 ，挂借款再冲工资，这个分录是怎样的呀？（备注：我们没有应付职工薪酬-借款/备用金科目。只有其他应收款-借款/备用金科目）