您好,把去的确认收入做负数,再做正数、
借:应收账款-
贷:以前年度损益调整-
应交税费-
再把这笔做正数分录
老师您好 我想问一下2019年我没有收到发票暂估入库并且结转成本了 但是到2020年我一直都没有收到这些发票 并且跟对方已经确认他不给我开发票了 现在这个账务该怎么处理呢 我
老师,2020年5月我收款15W,账上做了确认收入,并且已经开过发票和报过税,2021年4月份我忘记给对方开过发票,于是又开了一次发票且报了一次税,但是账上没有确认收入,现在该怎么处理呢?
老师,你好,请问下,我在21年出的货,已做了账发出商品,一直未开票出去,现在11月份又把票开出去了,当时也未确认收入,等今年11月份才确认了收入,也申报了税款,请问下,这部份账应该怎么调整呢?税局会查到这批开票的异常。
老师,去年收了款,未开发票,确认了无票收入,也申报了,今年客户退款了,怎么账务处理呢
去年开的销售发票已经确认收入了,也收到款了,今年客户要求重开去年确认的那份发票,新开的发票要怎么入账?
老师,我们是在建的酒店,对个人支付了围墙劳务费,对方还未开票给我们,应该怎么做会计分录?给个人支付的款项要计入其他应收款还是预付账款,哪个会计科目比较合适?麻烦老师看清问题?只是支付款项而已
老师,我们是在建的酒店,对个人支付了围墙劳务费,对方还未开票给我们,应该怎么做会计分录?给个人支付的款项要计入其他应收款还是预付账款,哪个会计科目比较合适?
老师,母公司代收子公司销售收入款,怎么账务处理
请问各位老师,这个数据是怎么填的?
老师,人社税务已经给员工增保,个税没有增加,这个有影响吗
个税按税后扣除社保,公积金报的要更正申报吗
老师,请问建筑发票,金额栏前面已经写了建筑服务发生地和建筑服务名称,发票备注还要再写一遍项目名称和项目地址吗?
老师,我7.8.9月利润表有盈利2467.69元,本来要计提所得税,税款(2467.69×5%=123.38元)不多我就没有计提预缴所得税可以吗?
小规模纳税人按年交印花税,平时需要计提吗?
老师,出口退税学习哪个课程比较好