演示账套

老师好，我在的这家医院今年5月接过来时存货的账面余额比库房的账面余额高出30多万。每个月底库房给出盘点表。我和她们沟通过，据说是上任会计自己没有票据就随意改过账。不确定是哪一年。现在上边要来查账了。像这种情况怎样做好呢？这个帐应该怎么调整呢？要是调依据什么调整，库房那边她们自己说是帐实相符的

2024-10-02 08:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-10-02 08:48

借：待处理财产损溢　　　　贷：库存商品　　批准处理后　　借：其他应收款（保险公司和过失人的赔偿）　　　　管理费用（一般经营损失）　　　　营业外支出——非常损失（意外灾害等非常损失）　　　　贷：待处理财产损溢

快账用户9586 追问 2024-10-02 08:52

我是想问这种情况实际怎样做好。不是问分录。没有找到人承担责任，是不明原因。错账了

齐红老师解答 2024-10-02 08:54

你有原始凭证吗？原始凭证入库单、对方的发货单，核对他之前的每一笔账务处理。如果核对不出来的话，你就走盘亏就是啦。

快账用户9586 追问 2024-10-02 08:54

查账的时候要调整，得有依据吧

齐红老师解答 2024-10-02 08:54

有啊，要是调整他之前的账务处理，得有原始凭证。

齐红老师解答 2024-10-02 08:54

相当于是改之前的错误账务处理，之前做的不对的，你现在重新调整。

快账用户9586 追问 2024-10-02 08:56

库房自己没有亏，是会计帐面上亏

快账用户9586 追问 2024-10-02 08:57

主要是医院的存货进出多不太好查

快账用户9586 追问 2024-10-02 08:57

好几年了

齐红老师解答 2024-10-02 09:06

不太好查，那你就走盘亏库房自己没亏，人家当然不亏啦，人家是实际的不是你会计上和库房那边不一致，帐上大于实际不就是盘亏吗？

快账用户9586 追问 2024-10-02 09:38

谢谢老师的解答

齐红老师解答 2024-10-02 09:44

不用客气国庆节快乐

领取会员