老师好，我在的这家医院今年5月接过来时存货的账面余额比库房的账面余额高出30多万。每个月底库房给出盘点表。我和她们沟通过，据说是上任会计自己没有票据就随意改过账。不确定是哪一年。现在上边要来查账了。像这种情况怎样做好呢？这个帐应该怎么调整呢？要是调依据什么调整，库房那边她们自己说是帐实相符的

如果你觉得他他的前期的账很混乱，你不能擅自的去调账，你应该先经领导批准，写个情况说明书，等他批准完之后你再调账，就跟你没有任何关系了。你如果从头开始调整的话，那你前期申报的数据，财务报表、纳税申报表，你全部都要调整，全部都要更正。这个工作量挺大的，你应该按照目前的数据，对目前的数据进行调整。

2022-08-06

您好，最好的方式是对2020年的账务进行反结账，把审计调整的分录做在2020年，这样可以保证和审计报告一致

2021-04-26

要不去代账公司试试吧

2021-03-09

这种方式是实际工作中常见的处理，按相关的商品比例结转销售成本。所有的企业只要有销售都需要结转成本的。你首先，是要了解你企业的经济流程，然后你的问题不是死盯着那几个科目，你要考虑你账务的完善性，是否包含了企业所有的经济业务。然后还要考虑利润和税收金额是否合理。

2020-11-14

同学您好这个属于办公室关系层面了?

2020-10-28

快账用户9586 追问 2024-10-02 08:52

我是想问这种情况实际怎样做好。不是问分录。没有找到人承担责任，是不明原因。错账了

齐红老师解答 2024-10-02 08:54

你有原始凭证吗？原始凭证入库单、对方的发货单，核对他之前的每一笔账务处理。如果核对不出来的话，你就走盘亏就是啦。

快账用户9586 追问 2024-10-02 08:54

查账的时候要调整，得有依据吧

有啊，要是调整他之前的账务处理，得有原始凭证。

相当于是改之前的错误账务处理，之前做的不对的，你现在重新调整。

快账用户9586 追问 2024-10-02 08:56

库房自己没有亏，是会计帐面上亏

快账用户9586 追问 2024-10-02 08:57

主要是医院的存货进出多不太好查

好几年了

齐红老师解答 2024-10-02 09:06

不太好查，那你就走盘亏库房自己没亏，人家当然不亏啦，人家是实际的不是你会计上和库房那边不一致，帐上大于实际不就是盘亏吗？

快账用户9586 追问 2024-10-02 09:38

谢谢老师的解答

齐红老师解答 2024-10-02 09:44

不用客气国庆节快乐

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