老师！请教一下 之前月份做了一笔奖金：2000，分别科目：工资薪金1600，预扣个税400！ 后来人员转到另一家公司了（同企业），我把400个税通过网银转过去了，请问如何做凭证？

不是同一家了，等于这400个税，另一个公司缴纳了，当时我预扣了，现在转过去了

你好，这样子的这个员工是你们公司的员工吗？如果是你们公司的员工那么就由你们申报，如果不是你们公司的员工，那么就由他们申报，然后他们开发票给你们，你们付钱。

老师，等于是子公司和母公司，这400是员工的2000里面抠出来的400个税

你好，因为你们是独立核算的嘛，所以最终就是要看老师上面说的你，你是打算把这个人当你们公司的员工还是打算当对方公司的员工？

是独立核算，他发生这2000的时候在我们公司，当时预扣了，但是还没有缴纳，后来他去另一个公司了，另一个公司报个税的时候一起给他报了，等于另一个公司多付了400，我转给他了，因为这是开始从员工奖金中扣出来的400个税

你好，对于你们可以借应付职工薪酬，贷其他应收款。，然后再借其他应收款，贷，银行存款。

老师，我之前做凭证的时候是，借：应负职工薪酬奖金 2000 贷：应交个税-公司400，银行存款1600！ 现在：借：应交税费400，贷：银行存款400，这样不对是吧

你好，因为你的钱不是直接给到他的，所以这样不太好。

应付职工薪酬已经计提了2000了，还要再做吗？

你好这个不需要再计提。

那应该如何做？老师

你好，对于你们可以借应付职工薪酬，贷其他应收款。，然后再借其他应收款，贷，银行存款。

再请教下老师，个税我之前有个400了，没缴纳是不是要冲掉？

你好，明白了，你这样 借应交税费，应交个人所得税，贷其他应收款。，然后再借其他应收款，贷，银行存款。

好的老师，谢谢明白了