总公司向分公司打款，分公司计入了实收资本科目，分公司的收入回款到总公司了，那么分公司应该怎么做会计分录。资产负债表填写到那一栏，出口的商品中间把税费计入到了落地成本中了。请问资产负债表还填写应交税费吗。

我们公司是分公司，可是我们和总公司的合作模式是我们每年向总公司缴纳管理费用，那我们收到的实收资本还是计入其他应付款吗？对于税务以及帐务还是按照总分公司模式走吗？总公司对我们收入支出不管的，只对收入设定了一个限额

某公司200x年12月31日部分总账及其所属的明细账余额如下:总分类账户余额明细分类账户余额借方贷方借方贷方库存现金5000银行存款162000原材料60000在途物资20000库存商品40000生产成本30000应收账款80000-一甲公司86000--乙公司6000固定资产440000累计折旧40000预收账款40000--A公司60000--B公司20000应交税费17000短期借款80000根据上述资料计算资产负债表中如下项目的填报金额。1、货币资金;2、存货;3、应收账款;4、固定资产;5、预收账款。1(8分)根据上述资料计算资产负债表中如下项目的填报金额。

老师您好！我们公司老板有时会把公账里的钱打到他自己账号上的，这个时候我做的会计分录是借其他应付款-法人，贷：银行存款；而公司需要用钱进货的时候，老板又会把钱从自己的账号打回公账上，这个时候我做的会计分录是借银行存款，贷其他应付款-法人，这样下来，其他应付款一直存在贷方余额的，所以资产负债表中会反映填列到负债那边的其他应付款那一栏；但从这个月开始，其他应付款科目就变成了借方有余额，那在资产负债表中应该怎样反映呢？是以负数填列在负债那边的其他应付款一栏呢？还是以正数填列在资产那边的其他应收款一栏呢？还是两者都可以呢？谢谢老师的解答哦！

分公司（本公司）4月18日产生了一笔卖给客户3瓶葡萄干52.5元的订单金额费，未收到发票，总公司的人通知我让做库存商品暂估入库，这个会计分录写的是借库存商品 不含税金额 贷应付账款 不含税金额，总公司开给我们的52.5元发票这月会邮寄给我，52.5是本公司自己承担（需要把52.5支付给总公司的），因为是样品所以免费给客户的，不过这个钱就需要分公司自己承担支付给总公司了，除了上面我写的借贷分录外还用写其他的分录吗？总公司会计跟我说做个预收款，这个预收款是不是写分录的意思，是的话分录写借，销售费用  贷:主营业务收入   应交税费——应交增值税(销项税额) 借:库存商品   应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款-总公司 是不是做完预收款分录后去结转，然后全选凭证记账，最后全选凭证去结账是吗？老师，我写的对吗？

老师您好，我公司简称A公司，把B公司吸收合并了，目前工商手续已办理，现在账目注销中，请问一下，原B公司资产负债表中的未分配利润科目中的金额，我在做合并账目时，应计入A公司的什么科目啊？