老师有笔短期借款，去年的时候因为金额小做成了财务费用利息费用，然后今年发现需要调整，请问怎么做分录呢
借短期借款 贷利润分配未分配利润 汇算清缴抵扣了吗 抵扣了调增
-
Q
老师20年时做错一个分录，借财务费用贷应付利息，现在我做调整，借应付利息贷银行存款，（因为这笔短期借款一直没有做计提，都是每月支付时直接做帐的），现在21年汇算清缴需要做调整吗？
-
Q
请问老师我们跟银行做了一笔贷款。半年归还。分录是不是：借：银行存款，贷方：短期借款 财务费用-应付利息，这样做对吗？然后什么每个月支付利息的时候，再借：财务费用-应付利息 贷：银行存款。
-
Q
我是想问一下，公司上年度的贷款利息做错了，今年怎么调整了，之前做的分录是借短期借款。 财务费用，贷银行存款，正确的应该是借财务费用，贷银行存款。今年要怎么修改了，怎么做分录了(小企业会计准则)
-
Q
你好 想问一下 去年财务费用3万 误计入短期借款了 今年发现了了这个问题 我应该怎么做分录调整 去年做的是借：短期借款 贷：银行存款 实际应该是借：财务费用 贷：银行存款 那今年我发现了 这个怎么做分录调整过来呢 麻烦老师写一下会计分录 另外这个也影响所得税了吧 我该怎么处理
-
Q
你好 想问一下 去年财务费用3万 误计入短期借款了 今年发现了了这个问题 我应该怎么做分录调整 去年做的是借：短期借款 贷：银行存款 实际应该是借：财务费用 贷：银行存款 那今年我发现了 这个怎么做分录调整过来呢 麻烦老师写一下会计分录 另外这个也影响所得税了吧 我该怎么处理
热门问答 更多>
-
你好老师，酒店会计，以前没干过，我想问一下，携程预付对账，我点提现了，还要给携程开票吗，想问一下怎么对账，因为和前台拿来的携程挂帐小票不一致
-
老师，您好！会计科目能自己增加一个应交税费--应交增值税--无票收入吗？
-
老师，问一下，上个月给员工缴纳了社保，然后申请退了，本月给员工缴纳社保时，系统里面的缴纳费用直接抵扣，这种怎么做账呢？
-
在吗，老师，麻烦问一下我是一般纳税人，我是销售方，我现在准备冲红10月份的发票，我可以对10月份发票部分冲红吗，这张发票对方已经抵扣了
-
老师，收到融资租赁款怎么做分录
-
老师，异地施工开人工费还用外管证吗
-
按季度申报定额票普通票上个月不小心开增值票了，可以开红字发票吗
-
社保年度工资申报成功，查询申报工资也有，为何申报社保时显示未申报工资啊
-
公司卖的旧设备可以开发票吗
-
出口发票开票开错，本来是免税的发票，开成了13个点的征税发票，那这月报税只能先缴税，下月再申请退回吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
没有税费
只需要做这一笔愤怒吗嗯需要调整以前年度损益吗
企业会计准则由以前年度损益调整，小企业会计准则用利润分配未分配利润。
比如我之前的会计分录是: 借本金100 借财务费用利息费用25 贷银行存款125 那么我现在的修改就是 借短期借款25， 贷利润分配未分配利润25 是这样吗?
是的对的是的对的。
我看到其他的很多都是 借短期借款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
这种是企业会计准则做账的呀，我上面写的是小企业会计准则做账。
老师，那我后面还需要调整为借款本金，继续做借：短期借款 25贷：财务费用25 吗
你好 今年的可以的
就是去年的，比如我之前的会计分录是: 借本金100 借财务费用利息费用25 贷银行存款125 我现在的修改就是 借短期借款25， 贷利润分配未分配利润25 就是做这个调整之后还需要做一笔调成本金的分录，请问怎怎么写呢
不需要调整的，我已经给你调整好了，这个利润分配未分配利润就是代替的财务费用啊
老师，我是说我之前误把借款本金做成了财务费用，现在需要把它调整成借款本金呢
借利润分配未分配利润 贷短期借款
好的谢谢老师，
不用客气，工作愉快。