10月来的进项发票，11月勾选退税的，那现在这个发票的进项税在10月和11月分别怎么做账务处理？
10月份收到的进项发票，会在10月的账务中作为应交税费-进项税额进行入账。到了11月，如果你进行了勾选退税，这部分进项税额会转入待抵扣进项税额，等待后续处理。因此，10月份是记录进项税额，11月则是处理退税事宜。
-
Q
一般纳税人10月无进项发票办理了延期申报，11月申报10月的时候可以用11月的进项发票勾选抵扣进项税吗？
-
Q
老师，咨询一个问题 外贸型出口退税企业，10月份的业务，收到可抵扣的进项发票，忘记做退税申报，只能在11月份进行勾选操作，那我10月份的账务如何做账 做进项税转出吗
-
Q
老师，咨询一个问题 外贸型出口退税企业，10月份的业务，收到可抵扣的进项发票，忘记做退税申报，只能在11月份进行勾选操作，那我10月份的账务如何做账 做进项税转出吗 老师分录怎么写
-
Q
老师你好！10月份的进项发票忘记认证，11月8日进行了勾选认证发票，然后11月份的进项发票11月29日勾选但昨天报税时只显示了11月29日勾选的没有显示11月8日勾选的，我该怎么办
-
Q
老师，我11月接老会计的账，我现在在做11月份的进项票勾选，发现老会计把10月底开的进项票已经勾选了但这几张票没有做账，我现在该怎么做个账呢？
热门问答 更多>
-
申报年终奖，是计提在12月份，发在明年1月份，1月份申报缴纳个税吗
-
商贸公司中标的我是乙方、为甲方建造牛棚项目、采购的钢筋钢管、混泥土该怎么入科目叻？感谢老师回复
-
如果前期已交了税，后期不想交税，如何调整存货分录
-
老师，我们有个员工10月20号休产假了，我们是11月发放10月工资，10月工资扣11月社保。她休产假后，公司还继续给她买社保至明年4月份，单位部分公司承担，个人部分她自己承担。我们领导让从她的10月工资里面预扣12月至明年4月份社保个人部分。由于大病医疗保险我6月至12月漏申报和缴纳，我这个月补申报和补缴纳了，所以她的10月工资预扣的社保个人部分，少扣了6-12月大病医疗保险个人部分7元（每月1元），记少扣了明年1-4月的（4元）。我是不是得让她下周一把这7元+4元=11元再转到我们公司对公账户上？
-
老师，公司筹建的时候，老板投入将近200万的资金。 开业前期公司银行账户没开通时。有24万的营业额暂时老板的卡， 当时我做账是直接冲减老板投入的借款 。 公户开通的同时，老板存入15万进公司账户。同时又去出12万。作为发放工资等用途的备用金。 老师，这15万要怎么入账？
-
假如缴费比例是百分之二十，那么个人如交一百元，是不是四十元进入个人帐户
-
老师，我们有20家餐饮门店，都是核定征收的个体户，那这个建账的话是分门店建账套好，还是合在一起建立一个账套好呢，还有就是门店收款的问题，是每个门店用一张银行卡呢，还是可以合在一起用几张银行卡就行了
-
公司长期做未开票收入，进项票也有，存货堆着太多，存货如何写分录，如何调账
-
老师，公司是7月份开始筹建的。然后股东投进将近200万。到了9月份有营业收入， 由于还没有开通银行账户收入直接打到股东的卡里，我是把打到股东卡的收入直接充减股东的期初投入。但后期公司账户开通后，股东转了15万进公户。请问这15万我怎么入账？ 可以做实收资本吗？
-
装修公司外包活给包工头（包工包料）还需要帮包工头申报个税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那之前代账做到跟你说的相仿，他们是收到发票当月进项入到待抵扣，次月勾选申报了从待抵扣转入进项？这个有什么依据参考吗？
你的代账的做法也是正确的。根据增值税的相关规定，企业获取的进项发票在确认后首先记录为待抵扣进项税额，等到进行增值税申报时，如果符合条件，这部分进项税额会从待抵扣转移到应交税费-进项税额中，用于抵扣当期的销项税额。这种做法有助于清晰地追踪进项税额的状态，确保税务处理的准确性。
那你说的那种，先入进项再入待抵扣，怎么理解，待抵扣不是一直挂着了
确实，通常进项税额直接计入待抵扣进项税额是比较常见的做法。我之前提到的“先入进项再转待抵扣”可能是指在账务处理中，进项税额首先被记录为应交税费-进项税额，然后在进行增值税申报时，符合条件的部分转移到待抵扣进项税额。这种做法可能因企业的内部管理或会计政策有所不同。总的来说，关键是确保进项税额能正确抵扣，符合税务规定。