郭老师 郭老师，您好，我们新建大型电站，由于资金不够，把这个项目承包给EPC总包方A公司了，总包方建完后在转给我们，这个总包合同是2000万。我们合同上是分期付款，分60期还款，然后A公司分期给我们开具工程发票。现在还款了11期，300万。对方开具进项发票300万。我入固定资产，现在是应该按总合同2000万（不含税金额）入还是按对方开具的发票300万入呢？
全部建完了按照全部的2000万
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老师，有个问题请教您。我是建筑公司，按合同约定，质保期内，工程质量有问题，维修费是承包方（我公司）维修，因我公司没有维修，发包方（甲方）代我们维修6万元，维护方又把发票开给了发包方（甲方），本次我公司请款10万元，开具了全额发票，发包方在我司工程款中扣除了6万后，实际拨款才4万，发包方扣除的6万，是否可以开具发票给我司入账，税法怎么处理这个问题呢？没有发票，我司入不了账？
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老师，我们是建筑总承包企业，属于大包，我们自己买主材，把辅材和劳务分包出去了，一般计税方式。要求分包方提供专用发票来结算工程款，我们扣除税款和管理费，剩下的按照提供的发票汇款。我们公司目前想这样做，分包方来我们公司办理拨款之前，我们要先给开发公司开具工程款发票，这时销项税就产生了，目前分包方还没有给我们提供成本发票，所以我们会先让分包方按照9%的税及附加，先把税款交到我公司，等分包方拿来多少进项，我再返还给他税款，这样的话，这个税做到其他应付款里面，返还的进项税肯定小于销账，那其他应付款一直有余额怎么办老师？我不知道这种方式收入税款是否合理
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老师，我们是建筑总承包企业，属于大包，我们自己买主材，把辅材和劳务分包出去了，一般计税方式。要求分包方提供专用发票来结算工程款，我们扣除税款和管理费，剩下的按照提供的发票汇款。我们公司目前想这样做，分包方来我们公司办理拨款之前，我们要先给开发公司开具工程款发票，这时销项税就产生了，目前分包方还没有给我们提供成本发票，所以我们会先让分包方按照9%的税及附加，先把税款交到我公司，等分包方拿来多少进项，我再返还给他税款，这样的话，这个税做到其他应付款里面，返还的进项税肯定小于销账，那其他应付款一直有余额怎么办老师？我不知道这种方式收入税款是否合理
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请教老师，建筑企业，有个中标的小项目，要四月份才开工，现在已经找好了劳务分包方，签订了劳务分包合同，但分包方急需资金，跟我公司谈的先预付一部分劳务费，剩余尾款完工后支付，也都在合同里写明了此付款方式。基于我们提前付给对方一部分预付款，老板要求对方先把发票开给我们（先开发票的事我并不知情，是今天突然拿到发的时候我才知道），现在分包方已经把全部劳务费的发票都开给我们了，但是目前项目还未开工，请教老师我该如何记账？这么早就给我们开发票，是不是不太合适？
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老师好！我们是EPC合同中的一个供应方，给总承包方提供设备和技术服务。但是我们本身不生产硬件，只能再去采购硬件，然后再销售给总承包方。合同是固定总价合同，总承包方只付固定的总价，要求我们给他们提供综合税率为9%的发票，这里面包含我们采购的设备再销售给总承包方的，也有我们公司的服务类的。最后验收过程，还要对使用的设备进行市场价格评估，才能确定最终结算价。想问一下在这种设备还要进行市场价评估的情况下，我怎么才能保证9个点的综合税率，因为款是分很多期付的，目前才到第一第二期付款。
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老师，我想咨询一下，我们公司现在面临一个库存量比较大，个体户，个人流水过大，而且平时基本不开票给客户，客户也不要求开票，这样的情况该怎么解决不被税务查出问题呢，我们公司是饮料酒水经销商
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网络公司给客户做维护然后维护半年增值税6千。是安装每个月来做增值税确实还是一次性来确定
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老师，每年一次性发工资4200元，每月工资代扣代缴怎样填写？
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老师，是成立个体户或有限责任公司那种好？
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老师，个体户老板给员工发工资需要个税代扣代缴吗？
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老师，有个员工工资9月份是5800，10月份1000，那他九月份是不是得交个税了，前几个月没有他的工资。现在还没有报他的个税，我是今天给他用公户转了两笔工资，一笔是9月5800，一笔是10月1000。我可以那样操作吗，报个税的时候9月填1000，10月填5800，这样是不是就不交个税了。我想知道正确答案，不懂的老师别回复，回复不对我投诉你
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IPO过程中财务主要做什么
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老师，有个员工工资9月份是5800，10月份1000，那他九月份是不是得交个税了，前几个月没有他的工资。现在还没有报他的个税，我是今天给他用公户转了两笔工资，一笔是9月5800，一笔是10月1000。我可以那样操作吗，报个税的时候9月填1000，10月填5800，这样是不是就不交个税了。我想知道正确答案，不懂的老师别回复
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对公付款，报销单后边附的原始凭证，发票，合同，打款回单，还有什么
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根据权责发生制的
老师，账上根据全责发生制，全额按照合同金额2000万计提固定资产，这样固定资产折旧也是按照合同金额，但实际上，我们没有收到这么多进项发票啊，企业所得税 能允许税前扣除吗？
你一个月折旧多少？你看下你今年折旧的金额是在300万以内吗？如果是的话，那就先抵扣着，再去看明年折旧多少。明年汇算清缴之前收到了发票就可以抵扣。如果还没收到的话，那就超过300万的那一部分调增。
我今年是收到300万进项，我固资折旧按300万分期折旧计算吗？老师？这样，我账上固资是2000万，我之前按2000万分期折旧，
按照2000万折旧，怎么还分期折旧 原值就是2000万 原值-残值）/12/年限。
按年限平均法不就是分期计提折旧吗，老师？我的账上是按2000万/12/5=33.33万计提折旧的。但是我没取得2000万固定资产的发票，我取得300万的发票，我具体该怎么调整啊？我计提基础是300/12/5=5万 这个吗？还是可以全额折旧300万呢？老师
按照年限平均按月折旧 2024年计提了多少折旧一共。
计提了324万。老师
那就24万调增就可以的，300万可以抵扣。固定资产原值减残值，按照这个来计提折旧，你300万是什么意思，你这个固定资产也不是300万，你这个300万计提折旧没有依据。
老师，我们企业还做了一笔融资租赁回租业务，这个业务我们这个融资利息可以全额扣除吗？税务上对这块有要求吗？
老师，我300万折旧，就是按合同金额2000万入的固资。（2000万-残）值/12/5=324万
有发票就可以抵扣所得税
怎么才5年？这个是生产经营用的工具器具吗？
这个大型电站不是一个不动产吗？
可是我没取得2000万发票，我这2000万是分5年还款的，所以按5年折旧。折旧金额是324万。我今年只有300万发票，我需要纳税调整324-300=24万 还是调整：300/5/12*11=55万 300-55=245万 呢？老师
你好需要纳税调整324-300=24万
但是 现在税务局 要求按300万入固定，按300万折旧是不对啊？老师
那剩余的以后支付了再做另一个固定资产，那你一共几个固定资产？一共一个固定资产还分批做？
分批做，依据是什么？
就是一个大型电站，一个固资
一块使用的，为什么要分批来做固定资产？你问一下税务局那边依据是什么？
好的老师，老师，我找融资租赁公司做的回租，借款利息可以全额扣除吗？有利息发票。这个不属非金融企业像非金融企业的借款吧？不受这个限制吧？老师
对是的，它是13%的税率，它不是6%。