老师，客户名下的A公司代名下的B公司付定金给本公司这件事的流程不太对，需把钱退回去给A，再由B重新付给本公司，现在是老板不愿意退回去，说B公司账户没钱，才由A付款的，反正是一个老板，因两个公司都做了软件，都会付款给本公司，只要款项都结清了就好。问题：现在收到这个定金，因银行回单的摘要上写了B公司的名字，这笔款怎么做账？后续两个公司的合同款怎么与本公司结清？需要注意哪些方面？
账务处理 收到定金：借银行存款，贷其他应付款 - A 公司。 B 公司合同执行收款：确认收入时，借应收账款 - B 公司，贷主营业务收入；B 公司付款或用定金抵款时，借其他应付款 - A 公司，贷应收账款 - B 公司。 A 公司合同执行收款：确认收入时，借应收账款 - A 公司，贷主营业务收入；A 公司付款时，借银行存款，贷应收账款 - A 公司。 结清注意事项 合同管理：保证合同内容清晰，对定金代付补充三方确认文件。 沟通协调：与 A、B 公司和内部部门沟通，明确责任，及时反馈。 税务处理：注意定金的增值税等税务问题，避免风险。
-
Q
老师 我们有两个小规模公司 其中一个小规模A公司以公司的名义打款给B公司实际是入资款25万。但是B公司凭证没有做实收资本 他做的是其他应付款（A公司）现在我们A公司注销了 税务和工商都注销了 但是银行账户没销呢？现在我们老板是想把B公司这25万的入资款账上凭证改成借：银行存款 贷：实收资本（法人名下入资）这样是不行的吧。实际也没有法人打款到B公司啊 账上改不行吧 而且我们A公司注销了 这B公司挂的这25万支付不了给A公司了 怎么办呢 怎么弄呢 银行没注销可以打款吗
-
Q
老师：我公司A是小规模农业公司，收到政府用于温室改造的专项资金，之前建的温室未入固定资产，这个专项资金通过招投标中标到了B公司（要求B公司不分包）A公司在收到政府专项资金是借：银行 贷：应付账款-专项 支付给B公司借：应付账款-专项 贷：银行（因这是B公司未开票给A公司）后面B公司开工程款服务发票给A公司是借：在建工程 贷：资本公积，这样做对不对，现在A公司只有B公司开的工程服务发票，B是施工方，材料发票等都在B公司，求老师们解惑，这个问题我问了好多老师，答案都不一样
-
Q
老师，我这边有个问题，就是我们公司老板开了好几家公司，其中一家公司假设A给另外一家公司B代付了材料款，因为当时银行快下班了，只有这个A公司账上款够，可以直接打给对方的供货商的，后期这个款也没有再打回来，目前打回来可能也不大了，因为还需要对方公司假设 C把款退回给A，再以对应的B公司账户打款打回去，所以目前A公司一直有挂账，但是这个钱也是不可能还回来了，请问下老师这个账务上怎么处理呢？是要老板写个说明吗？
-
Q
就是我们公司老板开了好几家公司，其中一家公司假设A给另外一家公司B代付了材料款，因为当时银行快下班了，只有这个A公司账上款够，可以直接打给对方的供货商的，后期这个款也没有再打回来，目前打回来也不可能了，因为还需要对方公司假设 C把款退回给A，再以对应的B公司账户打款打回去，实际上这个款已经是我们公司的A替B付过了，所以目前A公司一直有挂账，但是这个钱也是不可能还回来了，请问下老师这个账务上怎么处理呢？
-
Q
老师请问:我们公司执照上法定代表人是A, 章程上三个股东分别是BCD，没有实收资本。用钱的时候都是由股东或B或C或D把钱转账给法人A，再由A转入公司开户银行，现在账面是其他应付款_A名下金额极大，即公司欠法人A款项。请问这样对三个股东有什么不好的方面？谢谢老师！
热门问答 更多>
-
小规模纳税人，25年10-12月申报增值税申报表时，无票收入，税率报了3个点，怎么办？
-
老师，商贸企业，成本发生额都能抵扣吗？最多抵扣销售额的百分之多少？
-
最餐饮服务的，进项票如何解决？买菜是个人提供的
-
个体户在国税网上怎么查是否是征收查账
-
个体查账征收，开票不含税收入33万，需要交多少经营所得个税，假设没成本费用
-
实收资本/股本，比如注册资本100万，实际收到10万，剩余多久需要补上
-
一个人名下有2个定额征收的个体户，请问一下需要申报多处经营表吗？
-
朴老师，我公司是电商公司，用的是云仓，平时我公司可以要求云仓盘点吗？云仓自己盘，我公司人不过去可以吗？
-
现在个体户也要建账吗？税务打来电话。但有的个体没有接到电话
-
老师，请问如果是个体户，几时报工商年报？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我捋一下分录：A公司定制软件款2万，B公司定制软件1万，收到A代付B公司定金时0.5万，借：银存0.5万，贷：其他应付款-A0.5万，收A公司软件款时，借：银存1.5，贷：应收账款1.5 ，定金抵扣时，借：其他应付款--A0.5，贷：应收账款0.5。收到B款项时，借：银存1万，贷：应收账款1万，这样对吗？
同学你好 这样做对的
老师，我捋完后怎么与你的不一样？A 公司合同执行收款：确认收入时，借应收账款 - A 公司，贷主营业务收入；A 公司付款时，借银行存款，贷应收账款 - A 公司。
收到 A 代付 B 公司定金时 借：银行存款 0.5 万 贷：其他应付款 - A 0.5 万 这种处理是正确的。因为这笔钱实际上是 A 代 B 支付的定金，在本公司账上形成了对 A 的负债。 收 A 公司软件款时 借：银行存款 1.5 万 贷：应收账款 - A 1.5 万 这也是正确的。此时 A 公司支付了其软件款的一部分（扣除代付定金后），冲减了对 A 公司的应收账款。 定金抵扣时 借：其他应付款 - A 0.5 万 贷：应收账款 - A 0.5 万 这种处理正确地将 A 代付的定金从对 A 的负债转为对 A 的应收账款的抵扣。 收到 B 款项时 借：银行存款 1 万 贷：应收账款 - B 1 万 这种处理正确地反映了 B 公司支付其软件款时的账务处理。