老师请问一下.我们个体户开劳务票给工程公司工资的、收到钱之后又转给老板私人卡了、老板私人卡转给工人了、钱不还回来了。这是记成本呢还是记起他应收款呢

工人没申报工资呢

我这里的分录怎么做

老师我收到钱做主营业务收入了、然后又转给老板分录记什么，

不申报工资，又不走对公，只能让法人自己找成本费用发票，这个成本不能真正提现出来

那我暂时只能挂起他应收款了

他又找不到发票怎么办老师

转给老板走往来，老板自己也可以申报工资，一部分做工资发放

开票该交税都交税了

无法收到的钱我能不能走营业外支出来年纳税调增呢

这个不影响，现在是有收入，少成本

是的、就是少成本他又找不到任何成本来、就是为了开票拿工资的、这种情况怎么处理老师

工人给他们申报工资，1个月不超过5000不用纳个税

这是之前的账，工人早就不在这里了。这个不现实了无法申报了，之前就老板一个人，没做这些了

现在是我挂其他应收款呢

其他应收款怎么平账呢

提供发票才能消账，要不然就还钱

老师、转给老板的钱是不是只能挂其他应收、有发票才能挂成本是吗？之前是定额征收呢