老师，我这边公司是房地产开发企业，上个月有收到农产品销售发票，这个月申报增值税时，附表二自动带出了这个发票可以抵扣的金额和税额，但是提交申报时显示行业为房地产《附列资料二》第6行 “农产品收购发票或者销售发票”第8a行“加计扣除农产品进项税额”不应填报，请问是怎么回事呢

1、某食品加工企业为增值税一般纳税人，2022年3月发生以下业务：(1)将成本为600万元的产品对外销售了80%,取得含税价款1000万元；余下的产品作为股利发放给股东。(2)购入生产原料一批，取得增值税专用发票，发票上注明税额48万元。(3)购进一辆小汽车作为销售部门公用车，取得机动车销售统一发票，发票上注明税额3.2万元。(4)在某市房地产公司（一般纳税人）购入3间房屋作为当地办事处工作用房，取得增值税专用发票，发票上注明金额为450万元；该房地产公司适用一般计税方法。(5)支付某广告公司（一般纳税人）广告设计费，取得增值税专用发票，发票上注明金额为5万元。(6)上月购进的免税农产品（未纳入核定扣除试点范围，原计划将购进的农产品生产饼干：尚未被领用）因保管不善发生损失，已知产品的账面成本为1.15万元（含运费成本0.15万元，从一般纳税人企业取得增值税专用发票）,该批产品上月已申报抵扣进项税额。销售货物的增值税税率为13%,交通运输服务的增值税税率为9%。已知：本月取得的相关票据均符合税法规定并在本月认证抵扣。要求：根据上述材料，回答下列问题：(1)

1、某食品加工企业为增值税一般纳税人，2022年3月发生以下业务：(1)将成本为600万元的产品对外销售了80%,取得含税价款1000万元；余下的产品作为股利发放给股东。(2)购入生产原料一批，取得增值税专用发票，发票上注明税额48万元。(3)购进一辆小汽车作为销售部门公用车，取得机动车销售统一发票，发票上注明税额3.2万元。(4)在某市房地产公司（一般纳税人）购入3间房屋作为当地办事处工作用房，取得增值税专用发票，发票上注明金额为450万元；该房地产公司适用一般计税方法。(5)支付某广告公司（一般纳税人）广告设计费，取得增值税专用发票，发票上注明金额为5万元。(6)上月购进的免税农产品（未纳入核定扣除试点范围，原计划将购进的农产品生产饼干：尚未被领用）因保管不善发生损失，已知产品的账面成本为1.15万元（含运费成本0.15万元，从一般纳税人企业取得增值税专用发票）,该批产品上月已申报抵扣进项税额。销售货物的增值税税率为13%,交通运输服务的增值税税率为9%。已知：本月取得的相关票据均符合税法规定并在本月认证抵扣。要求：根据上述材料，回答下列问题：(1)

1、某食品加工企业为增值税-般纳税人,2022 年3月发生以下业务: (1)将成本为600万元的产品对外销售了80%,取得含税价款1000万元;余下的 产品作为股利发放给股东。 (2)购人生产原料- -批,取得增值税专用发票,发票上注明税额48万元。 (3)购进- -辆小汽车作为销售部门公用车,取得机动车销售统一发票,发票上注 明税额3.2万元。 (4)在某市房地产公司(一般纳税人)购人3间房屋作为当地办事处工作用房,取. 得增值税专用发票,发票上注明金额为450万元;该房地产公司适用一般计税方法。 (5)支付某广告公司(一般纳税人)广告设计费,取得增值税专用发票,发票上注明金额为5万元。 (6)上月购进的免税农产品(未纳入核定扣除试点范围,原计划将购进的农产品生 产饼干,尚未被领用)因保管不善发生损失,已知产品的账面成本为1.15万元(含运费成本0.15万元,从一般纳税人企业取得增值税专用发票),该批产品上月已申报抵扣进项税额。销售货物的增值税税率为13%,交通运输服务的增值税税率为9%。 已知:本月取得的相关票据均符合税法规定并在本月认证抵扣。 要求:根据上述材料,回答下列问题: (1)该企业当月销项税额为( )万 元。 (2)该企业业务(4)可抵扣的进项税额为( )万元。(3)该企业当月进项税额转出( )万元。(4)该企业当月应缴纳增值税( )万元。

某食品加工企业为增值税一般纳税人，2022年3月发生以下业务:(1)将成本为600万元的产品对外销售了80%，取得含税价款1200万元;余下的产品作为股利发放给股东。(2)购入生产原料一批，取得增值税专用发票，发票上注明税额50万元。(3)购进一辆小汽车作为销售部门公用车，取得机动车销售统一发票，发票上注明税额3.2万元。(4)在某市房地产公司(一般纳税人)购人3间房屋作为当地办事处工作用房，取得增值税专用发票，发票上注明金额为500万元;该房地产公司适用一般计税方法。(5)支付某广告公司(一般纳税人)广告设计费，取得增值税专用发票，发票上注明金额为5万元。(6)上月购进的免税农产品(未纳入核定扣除试点范围，原计划将购进的农产品生产饼干，尚未被领用)因保管不善发生损失，已知产品的账面成本为2.15万元(含运费成本0.15万元，从一般纳税人企业取得增值税专用发票)，该批产品上月已申报抵扣进项税额。销售货物的增值税税率为13%，交通运输服务的增值税税率为9%。已知:本月取得的相关票据均符合税法规定并在本月认证抵扣。要求:根据上述材料，回答下列问题:

我们公司之前收到一张发票，因为是购买饮料用作集体福利的，所以申报增值税时做了勾选抵扣和进项转出的处理，后来发现发票有误，送回销售方作废了，现在收到了对方重新开具的发票，申报增值税时发现报表《增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》的第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”那里，又自动填入了之前红冲发票的税额，但是之前没有抵扣到这笔税额，已经做转出了，怎么处理