请问老师，我司想收入多一些，利润表做成盈利，正好与境外业务，业务到收款期了，但是可能要1月底才能付款，我这边没开正式发票，那么我12月可以先确认收入吧？应收账款按照美金先折算一下这样
你好可以的 可以这额么做的
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我们今年年底亏损的金额达到250万左右，这个会不会不正常，账务都是正规做的，只是甲方不拨款，老师，我们是建筑劳务公司，我们的收入开票少，都是老板打款进来公司，我们付给下游公司，他们开了成本票给我们，所以成本就相对大，因为我们一般就是中秋和年底，甲方才拨款多点，开票多点，现在下游的公司想利用优惠政策先开1个点的票给我们，马上跨年了我们下个月才能拨款，这种可以吗？我们收入该如何确定好?
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老师，我一月底，我给别人开票，是我们的工程，他们要打款到我们，没收到款，但是我们已经把票开出去了，就相当于我确认的收入了，我做的是借应收账款贷，主营业务收入应交税费应交增值税，就相当于虚增了我的利润，因为钱根本就没到账，我的报表里面显示我的利润有几百万的利润，那这样企业所得税也增加了很多，我现在不知道怎么去处理，我如果不用应收账款，问其他科目能不能过渡一下，就是不让这个利润虚增。
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老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
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好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了
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老师请问一下，才接手的一个公司内账，遇到几个问题不知如何调整 ，1.收到前期货款时发现前期根本没有应收账款的挂帐，收到款入账这个应收帐款就成了负数啦（实际上不存在会是预收款这个业务），2.实际上一直有预付账款业务，但前期内帐上根本没反映，现在想按正确的来，但是比如收到货时借库存商品1000，贷.预付帐款1000，但原来预付帐款余额为0，这个怎么调整好呢？这个内帐应该是真实的业务发生，我难道差额调到未分配利润中去吗？感觉这又影响了前边未分配利润真实性了啊？
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我12月确认了收入，我1月初还没收到钱，推到2月申报 也行吧？
你账上做了收入，那你就在1月份申报12月份的税款的时候申报了。
不能在2月份申报的
申报的金额和收到的金额有差异的
差额是汇兑损益吗？如果是的话，差额做财务费用。
增值税免税申报的数据和实际收到的外汇金额有差异可以吗？我是想着实际收到金额再申报增值税
对的是的，你有报关单吗？你有报关单，现在就能确认收入。发货了就可以确认收入，出口了就可以确认收入。
有的报关单是硬件产品前面已经确认收入了，现在是研发服务还没确认收入
那你给他提供了服务没有？
是的，差不多月底就结束服务了，50%年前支付大概，20%尾款要明年6月支付，我都能确认收入了吧
那根据权责发生制，就属于本月的收入。不管你收没收到钱，你一分钱没有收，也需要确认收入。
好的，那就确认收入。
是的。需要确认收入的。