公司个税一直零申报，现在老板才告知他垫发员工工资一年多，现在该怎么处理这个账务和税务的问题。
账务处理 补记工资费用：借 “应付职工薪酬 - 工资”，贷 “其他应付款 - 老板”。 计提附加费用（如有）：如计提工会经费，借 “管理费用 - 工会经费”，贷 “应付职工薪酬 - 工会经费”。 补发工资给老板：借 “其他应付款 - 老板”，贷 “银行存款”。 税务处理 个人所得税申报：更正申报，计算每个员工应缴个税，在所属期对应的月份补充申报，可能产生滞纳金和罚款。 企业所得税调整：补记工资符合条件可在所属年度扣除，汇算清缴时调整应纳税所得额。
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他是这样，北京一个实体公司，那个都是按政策要求走的，他就是开发的项目啊，有些是就是软件开发可以享受国家政策，那个6%的可以免税。那个也是按政策走的，按照政策走的估计是北京那边儿的财务人员啊，选择那个软件开发，他选择错了，选择成那个信息系统了。就造成两个项目啊，两个项目他就被那个就是4期检测出来了，他认为不符合要求，但是呢，我们认为这两个项目也符合要求。另外，还有其他项目也符合要求，他们统一都认为都符合要求，所以说这个要处理一下。
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？转帐时备注：公司代股东还款。他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师进项发票开具的时间比报关单时间延后了三个月有问题吗？
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老师晚上好！小规模信息服务公司3月份预收款9万多，在3月份开了发票，现在怎么处理比较好，一季度没有成本，要缴纳多好企业所得税
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老师，建筑业需要交些什么税，所有税种？
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老师，我是个体户，开了一张九万的普通发票给客户，我增值税按照三十万季度免税，经营所得我没有成本票，我要交多少经营所得税呢？可以告诉我按照现在税法我要交多少吗？另外我想知道最新的经营所得税税表是什么？
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老师，支票属于库存现金这个科目嘛？
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一直不明白这三个有什么区别有时候查的数也不一样，就是，余额表，辅助余额表，科目辅助余额表。以及明细账，辅助明细账，科目辅助明细账。辛苦老师回答一下
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国企子公司，现响应政府精神，承租A国企的仓储作为运营业务，目前对外招租还未有企业入租，但本子公司要现计提支付给A国企租金、水电费、维修费等，请问这些费用是计入哪个科目?
粤公网安备 44030002003870号
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补记应付职工薪酬是每个月都要做吗？个税更正申报在哪里更正？
可以补在最后一个月
自然人电子税局里面更正
这个里面哪里改？
综合所得申报更正 点击左侧菜单栏中的 “综合所得申报”。 在综合所得申报界面，点击上方的 “申报表报送” 按钮。 在申报表报送界面，点击 “更正申报” 按钮（如果已经申报过且需要更正）。 然后会进入到更正申报的填报界面，你可以对之前申报的数据进行修改，比如收入、扣除项目等信息。 修改完成后，按照正常申报流程，依次点击 “计税”“附表填写”（如有需要），最后点击 “申报表报送”，重新报送更正后的申报表。
老师，补记应付职工薪酬做在最后一个月，那每个月计提工资需要一个月一个月做吗？还是不用补计提了？
也要补计提，一块做在最后一个月
个税申报是每个月都要更正吗？那企税是每个季度调整还是年度调整？具体做怎么调整？
申报的都不对的话就按月更正 按月补计提
好的 老师 我试试
谢谢朴老师
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