轻装生活：回复maize老师 计提只有凭证就可以是吧？计提所得税和增值税，附加税也是一样的吧？

maize老师：回复轻装生活是的，是的，是的，是的，

A1'会计学堂_程老师（中级、注会）：回复季老师 销售奖励

季老师：回复A1'会计学堂_程老师（中级、注会）子公司开票吗？应计入子公司收入。

CXINN：回复吴少琴老师 没有合同呢，要自己拟一分嘛？我买东西要做的分录借：费用贷：其他应付款 没错吧？

吴少琴老师：回复CXINN这个自己做一个就可以，借管理费用 贷银行存款

CXINN：回复吴少琴老师 借了这个钱不进公户，直接拿来用

吴少琴老师：回复CXINN借了钱就要进公户

CXINN：回复吴少琴老师 好的，谢谢老师

吴少琴老师：回复CXINN满意请打五星好评

There：回复笑笑老师 计提也需要完税凭证吗？缴纳的时候附的就是完税凭证哒

笑笑老师：回复There您好，增值税税就不用附什么了，我是说计提附加可以用缴纳的增值税完税证明，

陆佳妮：回复meizi老师 账龄分析表怎么做，有模板吗

meizi老师：回复陆佳妮你好 学堂下载中心有模板的 你去看看

陆佳妮：回复meizi老师 好的

meizi老师：回复陆佳妮好的 你去找找看 满意请给予评价

陆佳妮：回复meizi老师 账龄分析表是把所有的客户都归集在里面分析了，那做分录是否只做一笔？还是按公司分别做计提坏账的分录

meizi老师：回复陆佳妮你好 你要按客户来具体坏账 你计提的时候最好有一个明细表 发生的才做 分开明细做吧

小炎：回复立红老师 若水老师，你好， 1、他做的这个分录是对的吗，金额是对的吗？

小炎：回复立红老师 若水老师，请按编号去回答，谢谢，实际工作中做帐是 1、借：制造费用400，库存现金400 2、还是像他说的那样借制造费用400，应收账款400，贷应收账款400，库存现金400呢？ 3、还是像你们2个做的都是对的呢？ 4、因为我记得速成老师说过，要多做一个应付账款，老板问起来就能知道这笔钱是谁拿去用了，谢谢。

立红老师：回复小炎你好， 1、借：制造费用400，库存现金400——实际工作就是这样做的 2、还是像他说的那样借制造费用400，应收账款400，贷应收账款400，库存现金400呢？——直接付款，不必通过应付账款核算。 3、还是像你们2个做的都是对的呢？——只做一笔分录，就是借：制造费用400，库存现金400 4、因为我记得速成老师说过，要多做一个应付账款，老板问起来就能知道这笔钱是谁拿去用了，——我们通过发票就能看出来钱是付给谁了，不用通过应付账款。只有我们买货没有付款情况下才通过应付账款核算，这笔业务发票上已经盖了现金付讫的章，说明购入时就付款了，所以不通过应付账款核算。