Demi：回复郭老师 没有修改过，在哪里可以查

郭老师：回复Demi你单位备案里面 企业信息找下

Demi：回复郭老师 而且这次点开后弹出一个框要选择适用未执行或者已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的一般企业

郭老师：回复Demi这里没有用新的准则的，选择否就可以的，

Demi：回复郭老师 纳税人信息还是显示小企业会计准则的，是不是要更新财务报表备案？这个备案需要更新吗？

郭老师：回复Demi不用的，你们是不是自己选择申报，你们选择了企业会计准则

Demi：回复郭老师 哪里选择啊？

Demi：回复郭老师 财务报表报送那里的财务报表报送小类显示企业会计准则一般企业，这个怎么改？我们一直报的是小企业会计准则

郭老师：回复Demi就是填写报表的页面里面有选择的吧

Demi：回复郭老师 没有得选择，进去就是企业会计准则的格式了

Demi：回复郭老师 十月份报第三季度的季报的时候还是小企业会计准则的

郭老师：回复Demi一月份有地方出现这个来 税务局说的是忽略就可以 不清楚那边什么情况 你周一可以问下的

南方：回复玲老师 提示我不匹配，报表根本就打不开

南方：回复玲老师 提示我财务报表信息与财务会计制度准则不匹配，让我修改财务信息备案

南方：回复玲老师 我修改了N次都不对，到底是哪项填错了？请老师帮帮忙，多谢了！

玲老师：回复南方如果备案的和你申报的报表是一样，那就正确了，如果正确了，还有提示，那你明天找一下专管员，叫他帮你看一下

南方：回复玲老师 好的，谢谢您！

玲老师：回复南方不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

南方：回复玲老师 好的

玲老师：回复南方不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！ 不用再回复老师了。

玲：回复王雁鸣老师 可是我也没看到她出报表啊，他做的数据跟跟每个月申报表上的数据差不多，是不是根据这个自己稍微弄了下填的，因为公司刚开的也没什么业务

王雁鸣老师：回复玲您好，最好不要弄了填写，要根据实际数据去填写

玲：回复王雁鸣老师 像国税上年申报的话，上面的销售费用都是要有正规发票的才能计入销售费用的吗，光有收据能计入销售费用吗

王雁鸣老师：回复玲您好，是的，光有收据能入销售费用，但是不能税前扣除，还存在补税和罚款的风险的。

玲：回复王雁鸣老师 好的，所以什么费用都要有发票是吗

王雁鸣老师：回复玲您好，是的。

汉丰湖的鱼：回复陈诗晗老师 我不理解第二题

汉丰湖的鱼：回复陈诗晗老师 是资产减负债等于所有者权益，然后所有者权益就是净资产吗

陈诗晗老师：回复汉丰湖的鱼是的呀，所有者权益就是净资产的意思

汉丰湖的鱼：回复陈诗晗老师 第4小题第二笔会计分录不懂数怎么来

陈诗晗老师：回复汉丰湖的鱼就是你个别报表所有者权益带过来的

如风：回复陈诗晗老师 可是之前的申报表已经更正了啊，就考虑账面需要怎么更正

如风：回复陈诗晗老师 十二月底给税务局报送的财务报表，是不是需要增加更正报表后的多缴纳的税费？

陈诗晗老师：回复如风那是预缴，你不需要更正的，所得税汇算时调整就可以了。 如果更正了，也不用更正报表，已经结帐了。直接在当期调整就是了

00呆女：回复朴老师 两种情况，我本人的实际情况是在一家发工资，那我就按照实际情况申报，但我负责的另外几家公司，工作报销、银行往来中均有我本人的信息存在，那若未发工资是否会造成税务质疑；第二种情况：就是刚才提的股东的情况，他证件挂在其他公司，在其他公司缴交社会保险，但那家公司不属于我司掌控的，肯定也会给他虚申报薪金，然后股东是在本司实际发放工资，我之前的做法是未申报股东薪金，工资发放也未从账面上体现，但长久肯定是不行的，现在想在账面上按照实际工资发放，那就遇到必须申报个税问题，但无法达成几处薪金合并一处申报

朴老师：回复00呆女那就只能去税局自己合并申报了

00呆女：回复朴老师 不能先在两处申报，年度时自行申报年度个人所得税，多退少补吗

朴老师：回复00呆女可以的，这样也可以

00呆女：回复朴老师 关于这样的操作，是否存在现在社保单位所说的挂证风险。

朴老师：回复00呆女你们这个是兼职，兼职不存在挂靠

00呆女：回复朴老师 不是兼职，股东是建造师证件挂在外单位

朴老师：回复00呆女你好，这个发工资一般没事

爱雪：回复江老师 备案期一般要填是一年的吗

江老师：回复爱雪备案期至少是一年。

爱雪：回复江老师 好的，谢谢

江老师：回复爱雪有不明白的问题再咨询

爱雪：回复江老师 财务报表，年报的，报送期限，有三个选项45日、4个月、5个月，要选哪个呢

江老师：回复爱雪财务报有应该是30日吧，就是月报，对于小规模纳税人是三个月，就是季度申报

天涯若比邻：回复陈静老师 好的，谢谢老师

陈静老师：回复天涯若比邻你好,不用客气,学习愉快.

一路奔跑的小熊：回复益馨 公司是11月注册的，现在建账11月的账做不了了啊怎么办？

益馨：回复一路奔跑的小熊从新建账，选对会计制度，~~~~~

11876948484884：回复森林老师 老师，这个应该是小企业的吧

11876948484884：回复森林老师 会小企02表，就是小企业会计准则吧

森林老师：回复11876948484884同学，你好，理解对的。