公摊：回复吴少琴老师 有文件吗？

吴少琴老师：回复公摊从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供资金拨付文件,且文件中规定该资金的专项用途; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算.

左岸：回复邹老师 专项应付款怎么冲平呢？？？ 老师

邹老师：回复左岸你好，随着固定资产计提折旧，把专项应付款转为营业外收入 借；专项应付款 贷营业外收入

左岸：回复邹老师 邹老师 知道你是很专业的老师 这边我有另外一些负责的问题想要麻烦你回复下我 非常感谢！！！1、期初账我要从7月份开始重新开，我在期初数据里录的库存，然后是6月末商场应该给我们结的款，然后还有我们的客户预存在我们这里的钱，我录的应付，现在就是试算不平衡，我是不是把不平的这部分在未分配利润里录上就可以开账了。 2、我们有商场的销售，商场的销售是商场收款，我们售后带货安装，有时收安装费，商场收款的这部分是下月结，那商场销售的这些需要做收入吗？还是结款的时候确认收入？然后只把有安装费的这部分确认收入？ 3、也有专卖店的销售，专卖店的销售是不是直接当月确认收入，那月报表就是商场的这部分是算上个月的利润，然后专卖店的算当月的利润？ 4、我们和客户的往来款我录的应付，他们买货后我怎么做分录啊？ 5、商场交款的和专卖店交款的都有当时不安装的，这样的话，如果按商场的结算单做收入那库存就对不上，不知道应该怎么对库存。。 老师我现在想到的就这么多，谢谢老师

邹老师：回复左岸你好 1不能简单的把差额就计入未分配利润的 2，销售就确认收入，结款做收款分录，安装需要与销售一起确认收入 3，销售货物确认收入，用收入减去成本，费用，就是利润了 4，借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；库存商品 5，只需要把销售货物的结转，安装是不涉及库存结转的

左岸：回复邹老师 邹老师 非常感谢你 我现在就是想把这个管家婆利用起来，是不是月末直接在这里就能打出利润报表啊，还需要填什么报表吗？怎么看表平不平

邹老师：回复左岸你好，你分录做好了，软件会自动生成报表的 看期初，期末是否符合资产=负债+所有者权益了

蒋飞老师：回复罗达政府补偿900多万元，记入营业外收入

罗达：回复蒋飞老师 老师能不能说的详细一些啊

蒋飞老师：回复罗达1..厂房 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：营业外支出 贷：固定资产清理

蒋飞老师：回复罗达2.收补偿款 借：银行存款 贷：营业外收入

罗达：回复蒋飞老师 老师，可是上面要求520万元作为固定资产

蒋飞老师：回复罗达没有520这笔业务呀？

蒋飞老师：回复听话的中心借：单位管理费用 贷：银行存款

有有爱：回复蒋飞老师 那这个题是出错了吗

蒋飞老师：回复有有爱是的，表达的不清楚