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妈妈在民营企业面粉厂当会计
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ @ 发表的提问:
我们账上有进项税额留抵,这个留抵是当时无票收入开票退出来的,我们现在要注销,不打算退了,可以直接进入营业外支出妈?
你好 可以这样处理的 
151楼
2023-01-31 08:51:49
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 唐大大 发表的提问:
老师,我在面试,还有最后一个大题了,妈呀,上学的时候还会做的,现在有些忘记了,可否帮帮我啊,感激不尽啊
你图片看不清啊
152楼
2023-01-31 09:18:54
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崔老师
职称:,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 猎空 发表的提问:
甲企业(增值税一般纳税人)为生产面粉的食品厂,2018年1月向农民收购一批小麦用于生产面粉,农产品的收购发票上注明收购价款为100万元,则当月该面粉厂可以抵扣的进项税额是(  )万元。A.3B.5C.11D.13这道题选c吗?为什么
因为,218年1月农产品的扣除率是11%。其可扣除的进项税额=100/(1-11%)*11%=11(备注:有四舍五入)。 所以,选择答案C。
153楼
2023-01-31 09:35:59
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子子老师
职称:初级会计师,CMA
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 苗阿路 发表的提问:
今年想备考CPA和税务师搭配考试,希望老师给些建议,我是先听课还是买去年教材回来,关于课程搭配我可以先报税一税二和会计税法搭配吗?目前是全职妈妈。
你好,课程搭配的话可以是税法➕税一 税二 现在新教材已经出来了,可以先听课
154楼
2023-02-01 09:10:00
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苗阿路:回复子子老师 老师的意思是先报三门吗,听课方面可以给些建议吗?
2023-02-01 09:38:09
子子老师:回复苗阿路你好,看你的基础和时间安排,税法和税一 税二建议一起考
2023-02-01 10:05:26
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 冰之梦 发表的提问:
请问2019年1月1日开始,这个每月2000元,是指父母两个人的扣除标准吗 还是说比如爸爸2000元,妈妈2000元
您好 这里是合计2000的额意思
155楼
2023-02-01 09:24:23
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冰之梦:回复暖暖老师 意思是只要父母一方达到60岁以上就可以扣除2000元是吗?
2023-02-01 09:51:42
冰之梦:回复暖暖老师 如果父亲不在了,母亲有62岁了,也是一样扣除2000元吗
2023-02-01 10:19:45
暖暖老师:回复冰之梦是的,应该是这意思,还没有实行目前,到时候看政策解析
2023-02-01 10:48:17
冰之梦:回复暖暖老师 继续教育和学历教育,都是等拿到证书才能扣除是吗
2023-02-01 11:05:20
冰之梦:回复暖暖老师 这些扣除标准都需要提供什么证明,
2023-02-01 11:17:03
暖暖老师:回复冰之梦当然了,需要网校的发票
2023-02-01 11:36:29
冰之梦:回复暖暖老师 比如老人小孩
2023-02-01 12:00:57
冰之梦:回复暖暖老师 住房
2023-02-01 12:13:26
冰之梦:回复暖暖老师 是不是要提供户口本
2023-02-01 12:24:32
暖暖老师:回复冰之梦您好,这些的具体标准还没有出来暂时,肯定要这些证明文书类的东西
2023-02-01 12:48:41
冰之梦:回复暖暖老师 老师,老板拿了2000元出差餐费,定额发票能不能入账啊
2023-02-01 13:12:30
暖暖老师:回复冰之梦您好,定额发票可以的,现在很多定额发票
2023-02-01 13:31:13
冰之梦:回复暖暖老师 但是有2000元
2023-02-01 14:00:33
暖暖老师:回复冰之梦2000元也是可以报销的啊
2023-02-01 14:12:30
冰之梦:回复暖暖老师 老师,我们买进一台机器16%价税合计105000元,现在倒手卖掉,老板想转手赚2000元左右,我们除了税卖多少可以赚2000元左右
2023-02-01 14:39:28
暖暖老师:回复冰之梦您好 107320就可以赚到2000了亲
2023-02-01 15:04:19
冰之梦:回复暖暖老师 怎么算的告诉我公式
2023-02-01 15:18:30
暖暖老师:回复冰之梦=105000/1.16 算出不含税价格 再加上2000,乘以1.16
2023-02-01 15:30:33
冰之梦:回复暖暖老师 105000除了成本90517.24,税也是要交的呀,14482.76
2023-02-01 15:40:36
暖暖老师:回复冰之梦把税扣出来了就是净价啊
2023-02-01 15:57:02
冰之梦:回复暖暖老师 税等于不是我们的成本吗
2023-02-01 16:13:37
冰之梦:回复暖暖老师 我们也付过钱的
2023-02-01 16:39:01
暖暖老师:回复冰之梦=(X/1.16-105000/1.16))=2000你的意思是这样吗?
2023-02-01 16:53:12
冰之梦:回复暖暖老师 我不懂,不知道是不是这样理解
2023-02-01 17:16:18
冰之梦:回复暖暖老师 因为我觉得不是税也是我们付了的,金额90517.24元,税,14482.76元,总计,105000元,这是买进价,现在想转手赚2000左右
2023-02-01 17:36:51
暖暖老师:回复冰之梦这样的话就是把税款计算在里边了
2023-02-01 18:06:05
冰之梦:回复暖暖老师 那对不对呢
2023-02-01 18:33:03
暖暖老师:回复冰之梦应该是您的额意思计算的
2023-02-01 19:00:22
冰之梦:回复暖暖老师 销售还要交印花税吗,或是其他税
2023-02-01 19:10:26
暖暖老师:回复冰之梦销售要缴纳印花税的,别的没
2023-02-01 19:28:38
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 赵建新 发表的提问:
付给支付宝的款,收到发票是杭州阿里妈妈软件公司开来发票,我们建账户是应该用那个名字来建账了
你好 是的 如果你要做明细的话
156楼
2023-02-01 09:32:59
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小惑老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 助教 发表的提问:
月子中心,宝妈入住后确认收入,提供的备品确认成本,但宝妈还未入住,提前取走备品,如何做账务处理?
你好,取走备品就可以做成本确认了
157楼
2023-02-02 08:19:22
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助教:回复小惑老师 那么收入和成本就不配比了,收入是入住当月确认,成本提前就确认了?谢谢解答
2023-02-02 08:45:11
小惑老师:回复助教没关系,事实是先发生成本了,再说,企业业务先发生成本,在发生收入很正常的
2023-02-02 08:59:39
助教:回复小惑老师 月子中心,给宝妈提供的备品应作为成本还是费用,还有照顾宝妈和宝宝的护理人员的工资应作为成本还是费用?
2023-02-02 09:15:54
小惑老师:回复助教计入到成本中即可
2023-02-02 09:38:18
页子老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.01w
引用 @ 12341235 发表的提问:
爸爸在和我在同一个公司工作报工资,爸爸到了退休年龄,我可以报爸爸的专项扣除老人的赡养费1000吗,爸爸妈妈都到了退休年龄,有两个孩子
可以的,只要父母到达年纪就可以专项扣除。
158楼
2023-02-02 08:24:36
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12341235:回复页子老师 好的谢谢老师
2023-02-02 08:54:16
页子老师:回复12341235很乐意帮助到你哈!
2023-02-02 09:18:38
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 唯米 发表的提问:
31岁的宝妈,会计经验为零,考过注会有什么好的去处,会不会因为年龄大找不到工作
你好 31岁是最好的年龄 有时间可以考 考了会有更多的机会 不考是机会 会小
159楼
2023-02-02 08:44:17
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小芒果 发表的提问:
老师 您好 我们是一家月子中心 采购宝妈住的房间门口放置的门牌卡(宝妈姓名、宝宝姓名)应该入什么科目啊
你好 借管理费用办公费 贷银行存款
160楼
2023-02-02 09:10:39
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小芒果:回复玲老师 老师 这个是放到客户房间门口的,不入主营业务成本是吧
2023-02-02 09:37:14
玲老师:回复小芒果你好 这个我觉得记费用 更合理 就是一个标识 牌
2023-02-02 09:57:39
庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ʚ阿块ɞ 发表的提问:
小规模收入超过30万 全额征税妈
你好,是的,小规模季度收入超过30万要全额征税
161楼
2023-02-02 09:32:59
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 辣辣 发表的提问:
请问老师,公司抬头的员工动车票,飞机票,租金都可可以不计入工资当福利费妈吗?
你好,如果是出差的动车,飞机票可以做差旅费 租金的如果集体住的可以做福利费 不交个税
162楼
2023-02-05 10:42:38
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辣辣:回复郭老师 不是出差的,是个人回家的动车票机票。。要算进工资里面吗
2023-02-05 11:06:54
郭老师:回复辣辣这种福利费交个税的。
2023-02-05 11:24:52
辣辣:回复郭老师 租金的发票是公司抬头的,但是是个人的,给公司报销,要一起加到工资嘛,工资就变得高了
2023-02-05 11:36:42
郭老师:回复辣辣你们可以解释是集体住宿。
2023-02-05 11:52:40
辣辣:回复郭老师 嗯嗯。但是像机票明显是飞到家乡的,这种机票能解释成出差嘛。。
2023-02-05 12:13:08
郭老师:回复辣辣这种不建议 应该做福利费。
2023-02-05 12:26:04
辣辣:回复郭老师 要算进工资?
2023-02-05 12:36:11
郭老师:回复辣辣是的 福利费合并到工资算个税
2023-02-05 12:50:27
辣辣:回复郭老师 我之前也问过,另一个人老师说的是,单是计入福利费,不计入工资算个税。。。就前天,我上一个提问那里
2023-02-05 13:12:06
郭老师:回复辣辣下列收入不属于免税的福利费范围,应当并入纳税人的工资、薪金收入计征个人所得税: 1、从超出国家规定的比例或基数计提的福利费、工会经费中支付给个人的各种补贴、补助; 2、从福利费和工会经费中支付给本单位职工的人人有份的补贴、补助; 3、单位为个人购买汽车、住房、电子计算机等不属于临时性生活困难补助性质的支出
2023-02-05 13:41:33
辣辣:回复郭老师 好,谢谢老师
2023-02-05 13:57:47
郭老师:回复辣辣不用客气的,
2023-02-05 14:16:24
汪晨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 精明的魔镜 发表的提问:
某职员每月在公司收的工资是2200元,在其他地方收的劳务收入是12000,另外他还有两个兄弟,一个妈妈,两个小孩,那他要缴多少个人所得税
你好,分别进行申报,符合专项附加扣除条件的自行填写。看下图
163楼
2023-02-05 11:03:01
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彩丽老师
职称:初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 贪玩的黄豆 发表的提问:
我妈退休工资1800 在单位退休留用拿3300需要交税么?
你好,3300低于起征点不用交个税
164楼
2023-02-05 11:18:00
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老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Fighting 发表的提问:
个人刷的卡,可以开公司名称吗?这边是教育机构,给小孩子培训上课的。都是爸爸妈妈刷的卡,但是有些家长会要求开公司抬头的发票
你好,理论上是可以的!(公司委托某人向咱公司付款,咱开票给公司)
165楼
2023-02-06 08:19:03
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Fighting:回复老江老师 现在之前的会计,开的这种发票,都记在了应收账款科目
2023-02-06 08:31:10
老江老师:回复Fighting记往来?那个钱呢,怎么处理的
2023-02-06 08:52:50
Fighting:回复老江老师 那个会计就一直挂在应收账款了呀…
2023-02-06 09:22:32
老江老师:回复Fighting收款,记应收款?开票怎么处理了?
2023-02-06 09:43:51
Fighting:回复老江老师 我之前的单位是,凡事刷卡入公帐的都开发票,给现金的需要开发票的,就把现金存对公账户。
2023-02-06 10:01:27
Fighting:回复老江老师 这样银行就对应上了,但是现在这个会计做的账,只有应收账款,没有银行存款科目的,所有公司的钱都是其他应付款,就是问老板借的,我算了下现在账上有30万的钱都是应收账款
2023-02-06 10:16:37
Fighting:回复老江老师 现在接手这个账不好接,也不知道那个会计能不能把账做平了给我…是不是弄个调节表调一下就好了?
2023-02-06 10:34:46
老江老师:回复Fighting有点绕了~~~增加应收款的分录是怎么做的?
2023-02-06 10:53:01
Fighting:回复老江老师 要么就是把应收账款的30万都以现金收了,借现金,但是这个钱也的存银行啊,那个会计之前都没有银行存款科目的,银行是每月都有家长刷卡进账的,银行的钱就对不上了呀,银行进账的钱 都没有开具发票,肯定也不对的啊
2023-02-06 11:18:33
Fighting:回复老江老师 您看下
2023-02-06 11:30:46
老江老师:回复Fighting把分录与原始凭证找出来看一下,这样描述,没法判断
2023-02-06 11:45:52
Fighting:回复老江老师 17年12月接手到18年6月都这样子的,没有银行存款科目
2023-02-06 12:01:04
Fighting:回复老江老师 那个会计把我们这边给他的发票,都记在了应收账款,如果当月没有开发票,就不做
2023-02-06 12:13:18
Fighting:回复老江老师 看下
2023-02-06 12:27:50
Fighting:回复老江老师 这个做不平的哇,对公银行收到的刷卡的钱,应该每收到一笔都要开具发票的啊…
2023-02-06 12:53:11
Fighting:回复老江老师 现在开的发票都是入应收账款了,就算以现金的方式冲掉应收账款,那银行存款的钱,一张发票都没开,等于是逃税?
2023-02-06 13:20:56
老江老师:回复Fighting银行入账的钱,不开票,这样的方法去“逃税”,是不是太张扬了?
2023-02-06 13:37:26
Fighting:回复老江老师 哎,接下去的账怎么做啊,我这边接手就跟那个会计要求一点,就是把对公的银行账,一个基本户两个一般户给做平了,就是不知道他搞不搞的平…
2023-02-06 14:02:35
Fighting:回复老江老师 就算搞平了之后税务查账,肯定要死的…如果被税务局查了,这个银行账上的钱是不是都要交税,但是我们公司业务不多,一个季度的增值税应该不满9万应该是免征的
2023-02-06 14:27:38
Fighting:回复老江老师 被查了会怎么样
2023-02-06 14:41:30
Fighting:回复老江老师 老师老师在不在
2023-02-06 14:58:15
老江老师:回复Fighting来了!尽量平衡一下吧,现在9万免征增值税的,尽量不要这样,否则被查,很难解释
2023-02-06 15:09:05
Fighting:回复老江老师 好的
2023-02-06 15:30:20
老江老师:回复Fighting欢迎提问,祝工作愉快
2023-02-06 15:56:55

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