梦里不知身是客：回复冉老师 为什么不能计入研发费用-费用化，公司实验田里麦子打粉后，出现应付款大于加工费，这个研发支出不行吗

冉老师：回复梦里不知身是客这个你们有专利的吗，研发费用一定有特殊的研发技术，有专利

梦里不知身是客：回复冉老师 专利申请同步进行的

冉老师：回复梦里不知身是客如果是这样的话，可以研发费用的

梦里不知身是客：回复冉老师 公司专利申请实用性新型的，发明的，外观的好几个种类，都跟这个产品有关

冉老师：回复梦里不知身是客这样的话，可以研发费用的

梦里不知身是客：回复冉老师 1小麦成熟收割小麦-2小麦整理入库存放-3小麦出库去打粉做面粉-4面粉拉去第三方做成品-5拉回成品结算加工费。这几步骤分录如下，请帮我看看对不对： 1以实际支出的收割小麦人工费等货款做分录--借:研发支出 ，贷银行存款 2以入库前的整理打包，存放运输等过程的费用做分录--借:研发支出 ，贷银行存款 3小麦出库去打粉做面粉过程中装卸运输费及相关加工费的费用做分录--借:研发支出 ，贷银行存款 4%2b5做出面粉拉去第三方做试验品的装卸运费及加工费费用做分录--借:研发支出 ，贷银行存款 老师帮我看看是这样的吗？因为全部是研发费用，没有委托加工物资，库存商品之类会计科目，是否需要设置相关备查账目

冉老师：回复梦里不知身是客你好，学员，上面设施是没问题 的

梦里不知身是客：回复冉老师 好的，谢谢大神

冉老师：回复梦里不知身是客不客气，周末愉快，学员

Justin：回复小惑老师 需不需要代开发票

小惑老师：回复Justin需要税务局代开发票

花痴的大象：回复逸仙老师 老师一般税务查都查什么资料?我们有劳动合同，考勤。还有其他资料吗？

逸仙老师：回复花痴的大象还要保留雇员身份证，工资表

花痴的大象：回复逸仙老师 好的，谢谢。

逸仙老师：回复花痴的大象不客气，请给老师五星好评哦，老师会更加努力的

无聊的长颈鹿：回复QQ老师 那总厂和门店会计分录怎么做，门店那边的支付宝微信都是总厂公司的

无聊的长颈鹿：回复QQ老师 是做内账

QQ老师：回复无聊的长颈鹿你好！你们是单独核算盈利亏损是吧，这样的话就按正常的销售就可以。需要你们制定内部结转价格。

无聊的长颈鹿：回复QQ老师 配送时候总厂不收钱啊

无聊的长颈鹿：回复QQ老师 就是材料出库这个分录对于总厂应该怎么做，门店收到材料应该怎么做

QQ老师：回复无聊的长颈鹿你好，挂应收，你们不是内部考核吗？不正常业务核算，你们怎么算利润？其他公司的成本有总店承担吗？那怎么还叫独立核算？

无聊的长颈鹿：回复QQ老师 总厂和门店都是个体户，之前没有账。现在想给他们分开核算知道每个店每月的盈亏。之前都是门店支付宝到账合计一下收入然后剪掉他们每个店报销的单据算利润。

无聊的长颈鹿：回复QQ老师 那如果顾客直接从总厂这边买的充值卡然后去下面门店消费这个分录怎么做

QQ老师：回复无聊的长颈鹿你好，既然独立核算的话，费用，成本，收入都要分开。

无聊的长颈鹿：回复QQ老师 那如果顾客直接从总厂这边买的充值卡然后去下面门店消费这个分录怎么做

QQ老师：回复无聊的长颈鹿你好，总店记录预收账款，分店记其他应收款贷方是主营业务收入，总店把钱给分店时 借预收账款 贷银行存款等。分店借银行存款等 贷其他应收款。

无聊的长颈鹿：回复QQ老师 老师，总店材料半成品配送给门店时候是不收费的，属于直营店。这个应该怎么算成本啊

QQ老师：回复无聊的长颈鹿你好，你们要做一个内部价格考核成本来用。

无聊的长颈鹿：回复QQ老师 怎么做根据什么做的

QQ老师：回复无聊的长颈鹿你好，可以根据半成品的实际成本作为转移的价格。

AA会计学堂-希老师：回复meizi老师 专项抵扣的必须要app下载填了才能抵扣吧，没填的默认不能抵扣

meizi老师：回复AA会计学堂-希老师你好 是的 必须要填写才行享受展现扣除的

AA会计学堂-希老师：回复meizi老师 那大妈他们以前从来没扣过税，现在超5000如果扣税，会扯皮，我把工资表更改下，改为5000以下的，也是发的现金，容易查出来么

meizi老师：回复AA会计学堂-希老师你好 我只能说会有风险 因为你到时改了在计算所得税的时候你到时是按你实际申报的报还是按你改过后的报 这个查到也不好说

AA会计学堂-希老师：回复meizi老师 小规模的个税也是每个月申报么，其他税是季报呢

meizi老师：回复AA会计学堂-希老师你好 是的 工资薪金是按月来报的 一般其他的是按季度

AA会计学堂-希老师：回复meizi老师 车间里大妈流动性蛮大，经常有干1-2个月就走，也没交五险一金，这种个税也报么

meizi老师：回复AA会计学堂-希老师你好 是的 必须要报的