庄老师：回复海之蓝进入期末处理--转账定义-找到已经定义的转账凭证中指定的这个科目，取消指定。 然后再进入科目设置--删除该科目。对了，如果已经使用过的，删除不了。

Celia歆歆：回复QQ老师 那么，请问老师在金蝶财务软件中如何做这个固定资产捐赠支出的减少处理呢？软件的操作步骤是？

QQ老师：回复Celia歆歆你好，在固定资产减少的选项里，应该有捐赠这一选项。没有的话可以自行设置。

Celia歆歆：回复QQ老师 是在固定资产模块中选择固定资产变动，然后选择变动，在固定资产卡片及变动那里选择变动方式为捐赠即可？

QQ老师：回复Celia歆歆你好。是在变动方式里增加捐赠选项就可以了。

小王：回复特别您好，选择AC，选项BD记在贷方

仙女味的菠萝蜜：回复黄老师-阿顶 金额公式怎么设置，我试了很多公式到转账生成的时候都无法生成凭证，您看看这道题如何设置金额公式

黄老师-阿顶：回复仙女味的菠萝蜜我们现在不用金蝶了，以前专门搞过。 现在没有软件可以试。实在对不起。

仙女味的菠萝蜜：回复黄老师-阿顶 这个不是金蝶，是畅捷通

仙女味的菠萝蜜：回复黄老师-阿顶 T3

黄老师-阿顶：回复仙女味的菠萝蜜最主要我没有软件可以操作，你在设置里找一下。

柒柒?：回复邹老师 老师，那二级科目写啥？办公费？还是其他的请您指教下

邹老师：回复柒柒?你好，计入  管理费用—办公费  二级科目核算 

千年：回复杨英老师 如果固定增长率g大于Rs，股票价值如何计算？

杨英老师：回复千年固定股利增长模式指的是未来股利增长率是固定的,价值等于基期股利*(1+增长率)/(必要收益率-增长率)如果股利增长率超过必要收益率,计算出来价值为负,不太符合实际情况

千年：回复杨英老师 中级财管第六章投资管理 股票投资(3)中 阶段性增长模式 例题6-23，股票要求达到12%的收益率，每股股利0.6元，预计未来3年股利以5%的速度增长，是不是因为Rs小于增长率g，所以才采用逐年股利净现值计算前三年的股票价值的？

千年：回复杨英老师 中级财管第六章投资管理 股票投资(3)中 阶段性增长模式 例题6-23，股票要求达到12%的收益率，每股股利0.6元，预计未来3年股利以15%的速度增长，是不是因为Rs小于增长率g，所以才采用逐年股利净现值计算前三年的股票价值的？

千年：回复杨英老师 如果未来3年股利增长率为12%以下，是否就可用固定增长模式公式V=Do(1+g)/(Rs-g)计算？

杨英老师：回复千年具体的例题我不太清楚哦，正常的题目是不会有这种的，不用考虑这么多

陈浩：回复耀杰老师 如果预计负债2010年确认是100万（假如说是未来两年的维修费用），2011年实际发生60万，那么现在2011年预计负债的计税基础和账面价值是多少？？

耀杰老师：回复陈浩预计负债账面是40万，计税基础还是0。计税基础是账面价减去税法上未来可扣除的金额，不看他实际发生了多少

陈浩：回复耀杰老师 关于负债的计税基础：比如2010年因为销售产生的预计维修费用为100万，确认预计负债100万，此时会计上负债的账面价值为100万，计税基础为0，我想问的是几种种情况： 第一：2011年实际发生100万维修费用，那么此时会计上预计负债的账面价值是多少？计税基础是多少？ 第二：2011年实际发生60万维修费用，那么此时会计上预计负债的账面价值是多少？计税基础是多少？ 第三：2011年实际发生120万维修费用，那么此时会计上预计负债的账面价值是多少？计税基础是多少？

耀杰老师：回复陈浩一，账面价值为0，计税基础也是0 二，账面价值40，计税基础0 三，账面价值0，计税基础0

陈浩：回复耀杰老师 老师，谢谢。老师您看我理解的是否正确，拿第三种情况来说，2010年产生了递延所得税资产，因为税法上不认可会计上预提的销售费用100万，导致2010年多交了税。现在到了2011年，假定企业2011当年收入500万，会计上的成本是100万，但在2011年实际发生了120万维修费，因此会计上的利润是500万减去100万成本，再减掉多花的20万维修费（还有100万在2010年已经扣掉了），会计利润为380万；

陈浩：回复耀杰老师 但在税法上2011年的利润是500万减去100万成本，再减去120万的维修费，税法上利润为280万，比会计上少交100万利润的税，这个少交的税就是2010年因为当年多交的税形成的递延所得税资产带来的收益，这样对吗？？

耀杰老师：回复陈浩是的，是这样理解的，没错