zqzqhaha：回复袁老师 之前是借应收账款贷什么？

袁老师：回复zqzqhaha主营业务收入，计入这个科目即可的

小李：回复暖暖老师 老师，收入跟成本我都不知道应该怎么记。

暖暖老师：回复小李收入是其他业务收入，成本是其他业务成本

小李：回复暖暖老师 老师，计入其他业务收入~那个明细科目合适。

暖暖老师：回复小李你可以直接写工艺品收入

小李：回复暖暖老师 老师，单位租我们的会场开会，开票名称是什么 * *

暖暖老师：回复小李可以写场地租赁费的

小李：回复暖暖老师 老师，是*租赁服务*场地租赁费 ，是10%的税率吗

暖暖老师：回复小李是的，一般纳税人是10

邹老师：回复爱笑的流沙借：应付账款 800 贷：银行存款 800 借：原材料 1027.9 应交税费-应交增值税（进项税额） 172.1 贷：应付账款 1200

好好爱自己：回复莫老师 一级科目我设置的对不对

好好爱自己：回复莫老师 你能帮我设置一下科目吗

莫老师：回复好好爱自己刷卡手续费，应该算到财务费用里面去

好好爱自己：回复莫老师 客户交的定金，后来不要了，公司只退一部分，剩余的钱计入营业外收入还是其他业务收入

莫老师：回复好好爱自己这种情况，属于营业外收入。其他业务收入，必须有其他业务成本。

好好爱自己：回复莫老师 员工的工资，提成，奖金，福利计入什么一级科目

莫老师：回复好好爱自己员工的工资，提成，奖金属于管理部门的计入管理费用-工资，福利费就是二级科目。如果是销售部门的，就计入销售费用

A阿红：回复王超老师 主要是勘探成本这个科目，有具体的二级明细吗

王超老师：回复A阿红有的，这个设置在生产成本里面比较合适的

A阿红：回复王超老师 那具体是哪些科目呢？

王超老师：回复A阿红你说的是生产成本的还是？

陶醉的水池：回复邹老师 我们平时出纳先做登记，会计再根据出纳的单据做会计凭证，

邹老师：回复陶醉的水池

这个就是会计与出纳的工作配合或衔接问题了

十二：回复venus老师 这个是交易性金融资产吗？

venus老师：回复十二按新准则的要求，回购式票据转贴现业务应按以下方法处理： 一是初始确认。作为转入方，可设置“买入返售票据”科目，但按《企业会计准则第39号——公允价值》规定：“相关资产或负债在初始确认时的公允价值通常与其交易价格相等”和新准则第34条规定“公允价值通常为金融资产或金融负债的交易价格”，即初始计量时以交易价格作为公允价值进行计量。 买入票据时，按买入价格，借记“买入返售票据”科目，贷记“存中央银行存款”等有关科目。 作为转出方，一般设置“卖出回购票据”科目，以交易价格作为公允价值进行计量。 卖出票据时，按实际收到的金额，借记“存中央银行款项”等科目，贷记“卖出回购票据”科目。 二是后续计量。报告期期末进行票据重估时，转入方按照公允价值变动的差额，借记买入返售票据价值调整类科目，贷记“买入返售票据差价收益”科目，或作相反分录。 转出方按照公允价值变动的差额，借记卖出回购票据价值调整类科目，贷记“卖出回购票据差价收益”科目，或作相反分录。 三是终止确认。到协议规定日期返售给原签订协议单位时，转入方按实际收到的金额，借记“存放中央银行款项”等科目，按该债券账面余额（买入返售票据类科目和相关价值调整类科目的余额合计数）贷记“买入返售票据”科目，按其差额，贷记或借记“买入返售票据差价收益”科目。 转出方，按账面余额（卖出回购票据类科目和相关价值调整类科目的余额合计数），借记“卖出回购票据”科目；按实际支付的金额，贷记“存放中央银行款项”等科目；按其差额，借记“卖出回购票据差价收益”科目。

琳：回复meizi老师 请问老师我确定开票部分的应收账款是根据销售单确定，还是发票确定？

meizi老师：回复琳 你好  按照你们实际的 应收款的金额确定的。 不是按发票