你好，做会计就不可避免这个

计提的时候模拟生产申报表，根据模拟结果进行计提

你好，一般是接着做的，如果你们自己没有检查好买过来了那就是你们的问题了

你可以咨询下软件供应商，让他们帮你解决下。

你好，异地预缴税款的帐务处理是 借：应交税费—某某税款 贷：银行存款 

借：银行存款 贷：其他应付款 如果需要退还 其他业务收入 如果不需要退还

无船货代企业运费收入按差额征税，应对收入和成本费用要进行全面准确的核查

1 （1） 借；银行存款 贷；预收账款100 （2）借；预收账款50/1.1 销售费用50/1.1*10% 贷；主营业务收入 应交税费 2借；库存现金90 销售费用10 贷；主营业务收入 应交税费

学员您好！手工帐和电算化的相同点：１、记账都需要原始凭证做支撑，都需要对凭证进行整理、装订、保存，2、账务处理格式内容基本相同，都需要填写记账日期、摘要、借贷方合计金额、制单人、审核人、出纳等签字，3、账套设置基本相同，都需要设置总账、明细账、银行日记账、现金日记账等。不同点：1、运算工具不同、2、信息载体不同，3、账务的处理程序不同，4、会计工作组织体制不同，7、内部控制不同，二、错误凭证的一般处理方式：未审核前的由做账人员直接修改凭证，已审核未记账的，先有审核人员反审核后制单人重新修改凭证，已记账未结转的由记账人反记账、审核人反审核后，制单人直接修改，三、财务软件备份的方法：点击系统管理-注册-用系统管理员进行登录-点击账套进行备份-选择要备份的账套点击确认-选择备份文件存放的位置，然后确定。

为了避免重复报销的事情发生，财务人员最好是做好发票登记，对于电子普通发票，先看日期，一般日期不能是太久的，其次看报销项目和金额，另外可以做一个报销台账，记录一下每一次报销的明细，这样才能做到避免重复报销的事情发生。

您好！不是的。是月初做相反分录。因为你买了东西，但是发票没有到。月末就先预估，然后月初的时候冲减上月末预估的数。等实际收到发票再按发票金额计入。

借 应交税费-增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税