大眼萌12：回复辜老师 谢谢老师

辜老师：回复大眼萌12好的，客气，帮到你就好

媛媛：回复忧伤的故事可以用用生产蛋糕的每道工序的定额工时，

媛媛：回复忧伤的故事希望可以帮到你哦

不畏将来：回复沈家本老师 没看见例子

沈家本老师：回复不畏将来某单位总共应发5194.4，扣个人社保449.4，扣个人公积金245，实发4500。单位交社保1333.4，单位交公积金245. 1计提工资: 借:管理费用 4500+449.4+245=5194.4 贷:应付职工薪酬 5194.4 2发放工资: 借:应付职工薪酬5194.4 贷:其他应付款-个人代扣社保449.4 其他应付款-个人代扣公积金245 银行存款 4500 3计提社保公积金（单位缴纳）: 借:管理费用 245+1333.4=1578.4 贷: 应付职工薪酬 245 应付职工薪酬 1333.4 4支付社保公积金： 借:应付职工应酬1578.4 其他应付款-个人代扣公积金245 其他应付款-代扣个人社保费用449.4 贷:银行存款 1578.4+245+449.4=2272.8

沈家本老师：回复不畏将来上述一套完整分录是计提发放

不畏将来：回复沈家本老师 上例是计提与发放工资，那实际缴纳个税和社保怎么做？

不畏将来：回复沈家本老师 我想问下，代扣代缴的个税和社保只能走其他应付账款的科目吗？那能用其他应收的科目吗？

沈家本老师：回复不畏将来您好，您问分录还是流程

不畏将来：回复沈家本老师 分录

沈家本老师：回复不畏将来实际缴纳个税: 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

沈家本老师：回复不畏将来实际缴纳社保： 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：银行存款

沈家本老师：回复不畏将来用应收的科目也可以，属于不计提直接发放工资的方法，比较简单

沈家本老师：回复不畏将来以下是不计提直接发放工资的完整一套方法：

沈家本老师：回复不畏将来借：管理费用—工资 贷：银行存款、现金 应交税金—个税 其他应收款—个人社保 借：管理费用-社保（单位部分） 其他应收款-个人社保 应交税金—个税 贷：银行存款

沈家本老师：回复不畏将来都归纳整理给您了，纯手打，请给五星好评吧O(∩_∩)O

琴：回复郭老师 哪里有？

琴：回复郭老师 能说得具体点吗？

郭老师：回复琴1、打开账套； 2、点击系统维护-账套选项-高级； 2、点击固定资产页签，设置好减值准备科目的代码。

琴：回复郭老师 高级那没见到资产页签

郭老师：回复琴问下你售后吧 我们遇到这个提示是这么设置的

琚子佩：回复郭老师 老师好，你描述的情况是A公司到B公司去刷卡，产生的费用，A公司做的账。那B公司怎么做账呢 手续费如果是银行收的，如何做 如果是商家收的，如何做 如果是银联收的，如何做

郭老师：回复琚子佩谁来负担的 看谁负担 不管哪里收取都是财务费用

琚子佩：回复郭老师 如果我们是收取客户的手续费 可以这样做账么 借：银行存款 贷：其它业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额

郭老师：回复琚子佩你们单位主营业务是啥 你们赚取手续费收入吗

琚子佩：回复郭老师 4S店，客户刷卡支付定金，按定金的千分之6收取手续费，并交手续费的增值税

郭老师：回复琚子佩你这个手续费也得交给银联吧 建议差额放到其他业务收入

琚子佩：回复郭老师 老师，pos机手续费，我公司收到后，是全部交给银联还是部分交给银联呢，具体分录怎么写呢

郭老师：回复琚子佩借银行贷其他应付款 借其他应付款贷银行 借银行贷其他应付款 借其他应付款贷其他业务收入，应交税费，银行

努力的Lacey：回复邹老师 专票进项税是不是不能抵扣？

邹老师：回复努力的Lacey你好，是的，是这样的

努力的Lacey：回复邹老师 那我的专票一直留抵，要紧不？

邹老师：回复努力的Lacey你好，你可以做认证不抵扣操作 

努力的Lacey：回复邹老师 只认证，不抵扣，这个怎么操作？

邹老师：回复努力的Lacey你好，认证的时候，有一项是可以选择：认证不抵扣，勾上这个就是了