笑笑：回复轶尘老师 金额不大，可以进销售费用吗？

轶尘老师：回复笑笑如果金额不大，可以计入销售费用。

笑笑：回复轶尘老师 如果是自己修建的售楼部，以后作为商铺出售，装修及修建费用是计入开发成本吗？

轶尘老师：回复笑笑是的！你的理解正确！

宋静云：回复宋生老师 你好、还有买的装修材料的运费计入什么

宋静云：回复宋生老师 你好、还有买的装修材料的运费计入什么科目？

宋生老师：回复宋静云您好！都是一样的。可以设置3级科目进行核算。

宋静云：回复宋生老师 这个长期待摊费用月末怎么结转

宋生老师：回复宋静云您好！不用结转。

叶子：回复李老师 没有从事过，不知道这种工作的具体内容，还请老师详细说明，谢谢！

李老师：回复叶子往来账务会计的工作内容 一、在财务科科长和主管会计的领导下，根据往来款项清算手续和制度，做好往来结算工作，及时记账。 二、对应收的款项，要及时催收结算，对应付的款项，要抓紧清偿，对确实无法收回的应收款项及无法支付的款项查明原因，提出处理意见，按照规定经批准后执行。? 三、对往来款项，要按照单位和个人，分户设置明细账。根据审核后的记账凭证，逐笔顺序登记，并做到经常核对余额，年终抄列清单向领导汇报。 本回答由企业管理分类达人 李雪推荐

美美我要考证：回复轶尘老师 水稳运费和水稳铺装费计入合同成本下面什么费呢？

轶尘老师：回复美美我要考证可以分别设置三级科目

美美我要考证：回复轶尘老师 我不知道三级科目写什么？

美美我要考证：回复轶尘老师 应该是属于人工费，材料费，机械费哪一个

轶尘老师：回复美美我要考证都不属于，可以写分包费

陆：回复bamboo老师 借方应该是记固定资产了

bamboo老师：回复陆借：以前年度损益调整 借方红字 借：固定资产 借方蓝字 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润

陆：回复bamboo老师 老师，能不能直接借记固定资产，贷记利润分配_未分配利润 系统里没有以前年度损益调整的科目

bamboo老师：回复陆能直接借记固定资产，贷记利润分配_未分配利润

小小小：回复宸宸老师 我们公司的账和银行的都对的上啊，可以没有银行余额调节表吗

宸宸老师：回复小小小您好，对上也做一下调节表

小小小：回复宸宸老师 银行余额调节表必须要有吗？公司以前一直都没有做个这个表

宸宸老师：回复小小小您好，如果审计没有要求，不填也没关系。但是最好都做一下

Cheng：回复辜老师 其它是不是太笼统了，能否计入外聘人员劳务费

辜老师：回复Cheng如果有外聘人员劳务费，可以计入这个明细科目

梦在飞：回复李爱文老师 那主营业务收入前几个月份的数据就累计不了了吗？

李爱文老师：回复梦在飞做报表时需要累计，在财务系统中无法累计

梦在飞：回复李爱文老师 听不明白 输入前期数 就是为本期报表能承接前几个月的数据呀 请说的详细点

李爱文老师：回复梦在飞不用输入前期数，在系统中是不认的。要不就是从年初开始建账