钱来也：回复郭老师 没开销售票，可以直接做账？

郭老师：回复钱来也是的，无票的就可以

钱来也：回复郭老师 那申报时未开票里面需要填写的吧？还是我直接开普票，抬头个人，可以这样操作吗

郭老师：回复钱来也这个是送给个人的可以这么做的

钱来也：回复郭老师 没懂什么意思，我第一个问题就已经说了是对外销售了

郭老师：回复钱来也销售给个人的可以开给个人普票

钱来也：回复郭老师 个人名字不确定，可以直接写客户或者个人两字吗？

郭老师：回复钱来也随便写个名字也比写个人好

2489406490：回复邹老师 计固定资产好些吧

邹老师：回复2489406490你好，不是做地面吗？如果是厂房可以作为固定资产

2489406490：回复邹老师 @邹老师：那后期借:什么科目贷:长期待摊费用

邹老师：回复2489406490管理费用或制造费用

丽丽：回复邹老师 那不做分录，那怎么知道调拨单的商品呢

邹老师：回复丽丽你好，做备查登记

枫叶：回复QQ老师 老师的意思是新建立的话，从当月开始计提折旧，前期未计提的放在以后月份计提吗？因为公司已经经营有好几年了，以前从不做这方面的处理，现在想用财务软件，所以计划完善，只是一些资产都是好几年前购进的，能放到完善后延续折旧吗？

QQ老师：回复枫叶你好！如果是外账按尚可使用年限向后计提折旧

枫叶：回复QQ老师 那老师固定资产的价值是按照原值，结合尚可使用年限来折旧嘛？

QQ老师：回复枫叶你好！是的，按原值因为之前没有提折旧

文：回复袁老师 老师我是在3月份记账对吧，那所得税又如何

袁老师：回复文是的，根据净利润缴纳即可

文：回复袁老师 老师去年亏损，是不是就不用调整多转成本的所得税。 还有就是去年赠送员工的那个所得税又如何计

袁老师：回复文是的，调减利润

提拉米苏：回复李爱文老师 其他用现金购买的办公用品也是做在其他应付款里吗？

李爱文老师：回复提拉米苏如果是股东出的钱，也是计入其他应付款处理

青峰：回复靖曦老师 退回的同时又换了新的，可是说是换货吧。这样怎么入账呢

靖曦老师：回复青峰销售退换货管理流程： （l）经销商品退库 ①凡柜台商品出现残损、串号、花色、型号、规格、等级与订货要求不符的问题时，营业部门用红笔填制要货通知单1--2联，第1联留存，第2联转仓库。 ②仓库保管员接到营业部门的要货通知单（第2联，红字）后开具“经销商品出库单”（红字）1--3联。待商品退回仓库，经收货人签字加盖“货已收讫”章后，凭第1联记“库房经销库存商品”明细账，内库增加。2联转柜台，3联转商品账。 ③商品账收到仓库转来的出库单（红字）第3联，记经销库存商品明细账，即内库数量增加，柜台数量减少。 （2）代销商品退库 ①凡柜台商品出现残损、串号、花色、型号、规格、等级与订货要求不符的问题时，营业部门用红笔填制要货通知单1--2联，第1联留存，第2联转2仓库。 ②仓库保管员接到营业部门要货通知单第2联（红字）后开具代销商品出库单（红字）1--5联，待商品退回仓库加盖货已上讫章，收货人签名后凭第1联记库房代销商品明细账内库数量增加，第5联转柜台，第6联转代销员，2--4联转商品账。 ③商品账凭第3联记代销库存商品明细账内库数量增加，柜台数量减少。凭第3联填进销存日报表（经转代），同时记金额账经销库存金额减少，代销商品库存金额增加，将2--4联分别转商店会计员、统计员。 ④商店会计接到商品账转来的代销商品出库单第2联（红字）及进销存日报表，记二级金额账，经销库存商品金额减少，代销库存商品金额增加。 ⑤统计员接到商品账转来的代销商品出库单第4联（红字）同样增记经销库存商品金额减少，代销库存商品金额增加。

馨曦：回复辜老师 这个不是视同销售吗？

馨曦：回复辜老师 自产的商品自用了

辜老师：回复馨曦现在全面营改增，不会视同销售了