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国外客户出库怎么做会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
发生退货，之前收了客户货款9600，没有开票，货已发出，现在客户退回2700的货物，货已入库，会计分录怎么做
你好 借银行存款9600 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品 。退回“借库存商品贷主营业务成本 借 ”营业务收入 应交税费-应交增值税 贷银行存款
46楼
2022-12-14 11:48:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 王 发表的提问：
有金融行业会计吗？我们公司是收客户钱去做外汇，给客户固定收益，我主要记内账，应该怎么做会计分录，收到本金时 怎么做分录？和 应该付给客户的收益怎么计提？返本付息时怎么做分录？求解答8
你好，收到本金时 借；银行存款 贷；其他应付款 应该付给客户的收益 借；主营业务成本 贷；其他应付款 返本付息时 借；其他应付款 贷；银行存款
47楼
2022-12-14 12:00:35
全部回复
王：回复邹老师 老师 应该付给客户的收益 收本金的时候就要计提 也可以借 主营业务成本 贷 其他应付款吗？
2022-12-14 12:47:28
邹老师：回复王你好，付给客户的利息就是 计入你单位的主营业务成本的，同时贷方计入与其他应付款核算
2022-12-14 13:09:24
王：回复邹老师 计提利息 可以借 利息支出 贷 应付利息吗？ 然后年底发放的时候 再把利息支出 转到 主营业务成本科目 这样行吗
2022-12-14 13:20:09
邹老师：回复王你好，也可以这样处理
2022-12-14 13:49:40
王：回复邹老师 老师 小额贷款 的利息收入 借 利息收入 贷银行存款 然后还需要把利息收入转到主营业务收入吗
2022-12-14 14:14:16
王：回复邹老师 贷应收利息
2022-12-14 14:31:40
邹老师：回复王你好，利息收入应当是计入主营业务收入贷方才是的，不是计入借方利息收入的
2022-12-14 14:41:50
王：回复邹老师 是借应收利息 贷 利息收入
2022-12-14 14:55:39
邹老师：回复王你好，不需要这样计提，实际取得了利息收入就通过主营业务收入核算
2022-12-14 15:21:14
王：回复邹老师 放贷的时候 借 应收账款 贷 银行存款 然后不用计提利息 直接做借银行存款 贷主营业务收入 返本 借银行存款 贷应收 对吗
2022-12-14 15:34:07
邹老师：回复王你好，放贷借方一般是通过其他应收款核算 还本贷方也是通过其他应收款核算
2022-12-14 15:47:39
王：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-14 15:59:05
王：回复邹老师 老师，外汇 收到本金的时候 直接计提利息 记入利息支出科目 但是一年后才返 这样是不是当月费用就增加了 实际还没有
2022-12-14 16:19:08
邹老师：回复王你好，计提才是符合权责发生制要求，只是当时没有支付而已，支付了就减少应付利息余额就是了
2022-12-14 16:49:00
王：回复邹老师 利息支出 每月结转损益 那一年后发放利息的时候我在把利息支出转到主营业务成本是不是就不合理了？
2022-12-14 17:03:03
王：回复邹老师 那计提需要每月摊销吗
2022-12-14 17:13:08
邹老师：回复王你好，计入了损益科目当月就需要结转到主营业务成本的 如果你在实际支付的时候一次性计入主营业务成本，这样才显然是不合理的 因为利息是1年之内平均负担的，而不是期满的时候一次性承担
2022-12-14 17:34:07
王：回复邹老师 比如 签合同收的本金是10万 一年后应该返给客户的利息是1.2万 收本金时是直接把利息1.2万计提了 借 利息支出 1.2 贷 应付利息1.2 然后怎么做老师？
2022-12-14 18:01:23
邹老师：回复王你好，应当按月计提，每个月计提 0.1的利息支出才是的
2022-12-14 18:26:04
王：回复邹老师 但是老板想看欠客户的利息是多少 他也不看月的呀 所以我头疼
2022-12-14 18:50:53
邹老师：回复王你好，每个月计提0.1，到到期的时候应付利息就是1.2万，与实际情况也是相符的啊
2022-12-14 19:13:08
王：回复邹老师 主要他不是年底看，是不是只能再做个表格统计才合理了，老师
2022-12-14 19:33:17
王：回复邹老师 利息每个月计提 每个月结转主营业务成本，对吧老师
2022-12-14 19:46:16
邹老师：回复王你好，是的，你可以做个表格统计给老板看 然后账上按月计提，结转到成本
2022-12-14 19:57:47
王：回复邹老师 老板的收入都是外汇操盘收益，客户的本金进入客户自己的外汇账户里，操盘手能做到年化收益30%，答应给客户的是12% 年化， 那18%是我们的收入，但是只有在客户一年到期后这钱我们才能真正拿到，平常这些收益都是在外汇账户里本利一起操作了，这做账应该怎么做比较清晰，老板想实时知道大盘的资金
2022-12-14 20:15:59
邹老师：回复王你好，你可以根据牌价变动情况，做公允价值变动损益处理
2022-12-14 20:32:34
王：回复邹老师 老师，我不会做呀？
2022-12-14 20:56:26
王：回复邹老师 能麻烦老师给我讲解一下，做下会计分录吗？
2022-12-14 21:24:47
邹老师：回复王你好，购进 借交易性金融资产 贷；其他货币资金 价格变动 借；交易性金融资产——公允价值变动 贷；公允价值变动损益 或相反科目
2022-12-14 21:52:56
王：回复邹老师 那客户本金到期时 做相反分录就行，对吗
2022-12-14 22:06:53
邹老师：回复王你好，到期就做之前收到本金的相反分录就是了
2022-12-14 22:22:55
王：回复邹老师 现在有个问题就是 我们的钱是技术部在操作，他们每个月只给我们所有客户钱的盈利亏损情况，我看不到每个客户的，这个时候有客户本金到期了，我统计不了这个客户这笔钱的投资收益情况，只能统计所有客户的
2022-12-14 22:50:15
王：回复邹老师 到期做之前收到本金相反分录，那交易性金融资产这个科目的钱不用减少吗？客户的钱拿出来了
2022-12-14 23:16:09
邹老师：回复王你好，如果你需要细分到每个客户的，那就需要技术部门提供具体明细数据的
2022-12-14 23:32:57
王：回复邹老师 我进入误区了，不需要细节到每个客户，做每个月的总体收入就行，刚开始接手业务 有点蒙，麻烦老师了
2022-12-14 23:59:48
邹老师：回复王祝你学习愉快，工作顺利！
2022-12-15 00:20:17
王：回复邹老师 到期做之前收到本金相反分录，那交易性金融资产这个科目的钱不用减少吗？客户的钱拿出来了
2022-12-15 00:44:30
邹老师：回复王你好，需要减少的 借；其他货币资金 贷；交易性金融资产 投资收益 然后做支付给客户的分录 借；银行存款 贷；其他货币资金 借；其他应付款 贷；银行存款
2022-12-15 01:11:31
王：回复邹老师 那我怎么才能看出我的主营业务收入呢
2022-12-15 01:35:50
邹老师：回复王你好，投资收益部分就是你单位实现的收入
2022-12-15 01:55:37
王：回复邹老师 投资收益，是交易性金融资产 公允价值变动损益 转过来的吗？ 就是 借 公允价值变动损益 贷投资收益
2022-12-15 02:25:32
王：回复邹老师 本金减少的时候是不是应该贷记交易性金融资产 本金 科目
2022-12-15 02:53:23
王：回复邹老师 投资收益科目 需要转到主营业务收入吗
2022-12-15 03:14:37
王：回复邹老师 这是入金和出金 我写的对吗？
2022-12-15 03:34:34
王：回复邹老师 计提利息这块我明白了， 还有小额贷，就是交易性金融资产这块有点蒙
2022-12-15 04:02:17
邹老师：回复王你好，整个流程就是你提供图片这样处理的
2022-12-15 04:27:34
王：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-15 04:47:36
邹老师：回复王不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-15 05:06:18
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
48楼
2022-12-14 12:14:58
全部回复
晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2022-12-14 13:02:19
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
发生了退货，之前收了客户货款9600，没有开票，货已发出，现在客户退回2700的货物，货已入库，会计分录怎么做
你好，做原来销售时相反的分录
49楼
2022-12-15 12:04:56
全部回复
小太阳?：回复玲老师 原来的分录应该怎么做？
2022-12-15 12:20:41
玲老师：回复小太阳?你好 原来你没做账吗
2022-12-15 12:35:28
小太阳?：回复玲老师 你说的是废话，之前不是我做的
2022-12-15 13:00:19
玲老师：回复小太阳?你重新提问吧 ，我哪里知道你单位的情况 我也不是你单位的会计
2022-12-15 13:16:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 开放的眼睛 发表的提问：
公司是付款方，收到中国建设银行客户专用回单，怎么做会计分录？
你好 支付的什么业务的
50楼
2022-12-15 12:34:48
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ Maggie 发表的提问：
老师，单位开销售会议，就是医美整形邀约美容院老板来参会，目的是为了锁客的，会前来参会的客户交300元定位费，会后公司赠送客户450元的产品，产品是外购的，这个分录应该怎么做，外购赠品已入库存商品库。分录应该怎么做
你们单位是一般纳税人还是小规模纳税人？这批商品的购进金额是450元吗？
51楼
2022-12-15 12:46:37
全部回复
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 小团团 发表的提问：
老师，我在辅助核算里把客户分成了国内和国外，但是在录入凭证的时候，点应收账款科目时，客户出来的是国内和国外所有的，怎么回事呢？
同学，你好，国内和国外有单独设置辅助核算么，还是说只是在客户那里做了区分
52楼
2022-12-15 13:02:28
全部回复
小团团：回复小叶老师 只是在客户里做了区分
2022-12-15 13:20:28
小叶老师：回复小团团那就是会出现你说的
2022-12-15 13:33:31
小团团：回复小叶老师 老师，国内国外怎么单独设置辅助核算？
2022-12-15 13:56:37
小叶老师：回复小团团你要先设好客户类别，然后应收账款辅助核算再多勾选上客户类别
2022-12-15 14:06:48
小团团：回复小叶老师 咱们的快账里没找到呢
2022-12-15 14:18:11
小团团：回复小叶老师 老师，这里设置的客户类别不可以吗
2022-12-15 14:39:25
小叶老师：回复小团团这个只是客户档案哈
2022-12-15 14:53:33
小团团：回复小叶老师 客户类别是在辅助核算里设置吗
2022-12-15 15:10:58
小叶老师：回复小团团嗯是的，要单独核算
2022-12-15 15:29:32
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 流星雨 发表的提问：
客户退货 会计分录怎么做
借：主营业务收入 贷:银行存款/现金等 贷:应交税金——应交增值税(销项税额)(一般纳税企业)(红字) 同时,冲回成本, 借:库存商品 贷:主营业务成本
53楼
2022-12-15 13:14:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 强健的巨人 发表的提问：
客户退货会计分录怎么做？
借：主营业务收入，应交税费贷：应收账款；借：库存商品贷：主营业务成本
54楼
2022-12-18 11:37:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ sfy 发表的提问：
老师，赔给国外客户违约金的分录怎么做？我们单位因为交不出货所以赔给人家
你好 借；营业外支出 贷；银行存款
55楼
2022-12-18 12:07:00
全部回复
sfy：回复邹老师 二级科目应该是什么？应该设置什么？我不知道设什么
2022-12-18 12:29:49
邹老师：回复sfy你好，通过营业外支出——违约金 明细核算
2022-12-18 12:44:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
不动产登记费缴入国库怎么做会计分录
你好，计入固定资产成本 借；固定资产 贷；银行存款
56楼
2022-12-18 12:36:13
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 李玉玲 发表的提问：
帮国外客户买配件，配件发货到国内广东，国外客户境外付美元给我司，这样有收汇没出口怎么操作？外汇管理局会查吗
您好，只要与国外客户鉴订代购合同即可。
57楼
2022-12-18 12:44:10
全部回复
李玉玲：回复王雁鸣老师 老师，能不能回答详细点，与国外客户签合同，货是发到境内的，收的是外汇。账务和外管怎么操作
2022-12-18 13:20:06
王雁鸣老师：回复李玉玲您好，看您写的是“帮国外客户买配件”怎么又成了货是发到境内了。没完全理解，请再详细描述。
2022-12-18 13:40:14
李玉玲：回复王雁鸣老师 你好，我一直说的都是发到境内的啊。您再细看下我问的
2022-12-18 14:01:47
王雁鸣老师：回复李玉玲您好，那就是说，您是帮外国客户卖配件，而不是买配件，对吧？如果是这样，那账务上，您要按进口货物再销售处理。外管上可以把外汇放在国外，也可以汇入国内进行结汇处理。
2022-12-18 14:21:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 小可爱 发表的提问：
业务员出差过程中招待客户的会计分录怎么做
借；销售费用——业务招待费 贷；库存现金等科目
58楼
2022-12-18 12:59:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 果子 发表的提问：
物业公司给客户还的出门证入怎么做会计分录？
还的出门证入，这个是什么意思
59楼
2022-12-19 10:50:31
全部回复
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 小也 发表的提问：
替国外客户代扣代缴的增值税会计分录，且该笔钱收不回来
支付境外费用的同时，代扣代缴增值税： 借：应付账款 贷：应交税费-代扣代缴增值税 　　银行存款
60楼
2022-12-19 10:56:51
全部回复
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