葛晓平：回复张伟老师 老师什么时候回答我呀

葛晓平：回复张伟老师 有老师吗？

张伟老师：回复葛晓平非经营类就选非经营类科目 事业单位年终结转顺序 一、收入支出转入结余（分别转入事业结余、经营结余）： 1、将“财政补助收入”、“上级补助收入”、“附属单位缴款”、“事业收入”、“其他收入”等科目余额转入“事业结余”，借记“财政补助收入”、“上级补助收入”、“附属单位缴款”、“事业收入”及“其他收入”科目，贷记“事业结余”； 2、将“拨出经费”、“事业支出”、“上缴上级支出”、“销售税金(非经营业务)”、“对附属单位补助”、“结转自筹基建”等科目余额转入“事业结余”，借记“事业结余”，贷记“拨出经费”、“事业支出”、“上缴上级支出”、“销售税金”、“对附属单位补助”、“结转自筹基建”等科目。 3、将“经营收入”科目余额转入“经营结余”科目，借记“经营收入”科 目，贷记“经营结余”； 4、将“经营支出”、“销售税金”等科目余额转入“经营结余”，借记“经营结余”科目，贷记 “经营支出”、“销售税金”科目。

balabala：回复陈诗晗老师 用累计盈余或者事业基金可以吗？

陈诗晗老师：回复balabala没明白，你的亏损本就是在累计盈余体现的，你用这个弥补亏损？

balabala：回复陈诗晗老师 用事业基金弥补亏损如何做双分录呢？

陈诗晗老师：回复balabala借 事业基金 贷 累计盈余

balabala：回复陈诗晗老师 如果事业基金已经是负的了，该怎么弥补差额呢？

陈诗晗老师：回复balabala如果是负数就不能弥补 了呀，同学。

燕子：回复邹老师 从哪里看企业性质吗？营业执照吗？属于有限公司的话是要按照商业会计处理吗

邹老师：回复燕子你好，营业执照可以看到 可以按服务行业处理

茉莉花：回复陈俊帆老师 提工资啊什么的，交保险什么，需要计提吗，我才接触没有什么基础

陈俊帆老师：回复茉莉花需要计提。。。。

茉莉花：回复陈俊帆老师 会计分录怎么做啊，老师

陈俊帆老师：回复茉莉花这个码是这样子的，首先你是行政部门还是事业单位？

茉莉花：回复陈俊帆老师 事业单位

陈俊帆老师：回复茉莉花其实我跟你这么说吧，其实事业单位都是提前发工资，比如说三月份的工资，在三月份还没结束之前就已经发了，不存在计提，只是说现在审计要看大家工资里面的五险已经有没有扣除？或者说有没有足额扣缴？所以要求

陈俊帆老师：回复茉莉花做会计分录财务会计 借事业支出 贷：应付职工薪酬应付职工公积金 应付职工薪酬应付职工社保费 零余额账户用款额度

陈俊帆老师：回复茉莉花预算会计 借事业支出 贷资金结存

陈俊帆老师：回复茉莉花做会计分录财务会计 借 贷：应付职工薪酬应付职工公积金 应付职工薪酬应付职工社保费 零余额账户用款额度

陈俊帆老师：回复茉莉花财财务会计有一个科目写错了，你以下面的为准吧！

胡仪纭：回复吴月柳 不能重新输入资料

吴月柳：回复胡仪纭那就不可以了，要不你找下销售老师看看。

开心就好：回复紫藤老师 我们花6400元新安装的防盗门就放在维修费，维修费是什么意思

紫藤老师：回复开心就好维修费就是日常门窗的维修维护。

开心就好：回复紫藤老师 哦，这个不用放固定资产吧，我也没怎么干过会计，所以有些不太懂

紫藤老师：回复开心就好不需要，电脑，空调，桌椅才放入固定资产

开心就好：回复紫藤老师 年底审计查账没事吧

开心就好：回复紫藤老师 老师像这种问题还能放在什么科目下，办公费能行吗

紫藤老师：回复开心就好办公费比较牵强，你也可以放在其他杂项商品和服务支出

开心就好：回复紫藤老师 我现在就是商品和服务支出下的明细是什么

紫藤老师：回复开心就好维修费二级明细——其他维修维护费