积极的胡萝卜：回复钟存老师 你好 老师 我想自信一下负债清偿损益明细表的填制

积极的胡萝卜：回复钟存老师 我在做公司的注销这个环节

积极的胡萝卜：回复钟存老师 在吗老师

钟存老师：回复积极的胡萝卜好的，你哪块有问题 报表不会填？

积极的胡萝卜：回复钟存老师 是的 老师 报表这块不会填 我们是这个月申请的注销 属于小规模纳税人 季度报税 但是之前那个会计把第二季度4-6的都是零申报了 我这边需要根据什么来填制表格

钟存老师：回复积极的胡萝卜根据最新上传的资产负债表填写资产和负债

积极的胡萝卜：回复钟存老师 但是4-6季度填的都零 负债损益和资产损益可以全部填零吗

积极的胡萝卜：回复钟存老师 你好 老师 这是利润表和资产负债表

钟存老师：回复积极的胡萝卜如果你们单位没有资产 也没有负债就可以的

积极的胡萝卜：回复钟存老师 看下我给您发的表

钟存老师：回复积极的胡萝卜你给我发的是空表，单位如果实际额没有财产的，可以清算也是零申报

积极的胡萝卜：回复钟存老师 老师 我填的表格都是零 但是最后提交的时候提示清算期间不能为零

积极的胡萝卜：回复钟存老师 您看一下

钟存老师：回复积极的胡萝卜是的，你们实际真的没有资产了？

小白：回复邹老师 老师，我现在有一个农村合作社他的营业执照没有年检，现在去年检要求提供资产负债表，损益表。但是他根本就没有账务，需要凭空编制，也没有缴税。

小白：回复邹老师 也没有业务

邹老师：回复小白没有业务就全部是0了 但是一个合作社既然成立了不太可能什么业务都没有的

：回复adaxu在学堂搜索注销，会出来课程的

adaxu：回复袁老师 来不及了，今天下午要去交。

adaxu：回复袁老师 老师 有没有针对性填这几份表的视频连接推荐呢

：回复adaxu企业注销实务流程及涉税处理，你可以看一下，下午去税务就说你实在不会填，看一下那边有没有人指导你

袁老师：回复adaxu请问你那里不会呢　　　　　　　　　　　　　　　　

能干的洋葱：回复邹老师 那这样的报表可以吗？

邹老师：回复能干的洋葱你好，只要报表数据正确是可以的，资产负债表与利润表需要符合这个勾稽关系 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润

能干的洋葱：回复邹老师 这样我的报表勾稽关系就不对了，该怎么调整呢？

邹老师：回复能干的洋葱你好，如果只有以前年度损益调整，应当是符合上述勾稽关系的，如果不符合，就需要去检查报表数据是不是计算错误了

能干的洋葱：回复邹老师 哦哦，那我就差这个以前年度调整数据了，好的，谢谢老师！

邹老师：回复能干的洋葱不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

小寒：回复邹老师 这个公式怎么设置

邹老师：回复小寒这个一般是软件开发单位设置好的，财务人员不需要账务报表取数公式的

南南：回复maize老师 如果有了计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整 差额是怎样的

maize老师：回复南南不处理，就这样，没有说必须相等

琪琪：回复锋利老师 如果我把账面的坏账准备和资产减值损失科目同时调减11万，那资产负债表和利润表的哪些地方需要我动，才不会被税局看出来作假

锋利老师：回复琪琪您好。就是应收账款和净利润和未分配利润会减少。作假的事情老师不能回答哈。请见谅。谢谢理解。

琪琪：回复锋利老师 好的，那谢谢老师了

琪琪：回复锋利老师 那资产负债表中其他应付款这个科目需要调整吗

锋利老师：回复琪琪您好，不客气的。祝您工作愉快，满意还请伍分好评哈。谢谢

张伟老师：回复紫嫒记账凭证账务处理程序一般只适用于规模较小、经济业务较少的单位。 采用记账凭证会计核算组织程序时，记账凭证的设置有两种方式： （1）采取通用记账凭证。所有经济业务发生后都编制此种记账凭证。 （2）采用专用记账凭证。可以采用收款凭证、付款凭证和转账凭证三种格式。经济业务发生后，根据经济业务的性质分别编制不同的记账凭证。 帐薄设置 采用记账凭证会计核算组织程序一般应该设置一下帐薄： （1）日记账。主要是库存现金日记账、银行存款日记账，一般采用三栏式格式的订本帐。 （2）明细分类账。明细分类账应根据单位经济业务的性质和管理的需要而确定，一般采用三栏式、数量金额式、多栏式等格式的活页帐或卡片账。 （3）总分类账。总分类账按规定的会计科目开设账户，一般采用三栏式格式的订本帐。 1、根据原始凭证编制汇总原始凭证； 2、根据原始凭证或汇总原始凭证，编制记账凭证； 3、根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账； 4、根据原始凭证、汇总原始凭证和记账凭证，登记各种明细分类账； 5、根据记账凭证逐笔登记总分类账； 6、期末，现金日记账、银行存款日记账和明细分类账的余额同有关总分类账的余额核对相符； 7、期末，根据总分类账和明细分类账编制会计报表。

张伟老师：回复紫嫒记账凭证账务处理程序是指对发生的经济业务事项，都要根据原始凭证或汇总原始凭证编制记账凭证，然后直接根据记账凭证逐笔登记总分类账的一种账务处理程序。

唯一$：回复武老师 老师你可以发我一份吗

武老师：回复唯一$我这里发布不出去，你可以去财政局网站看看同学，抱歉了

唯一$：回复武老师 还有最新的利润表

武老师：回复唯一$你可以去看看，同学

唯一$：回复武老师 哪里可以看到老师

武老师：回复唯一$财政局的官网就有的同学

：回复晓海老师 谢谢老师

晓海老师：回复不客气，没事请评分谢谢！

平淡的纸鹤：回复邹老师 资产负债表的未分配利润年初数加上损益表的净利润不等于期末数

邹老师：回复平淡的纸鹤你好，资产负债表与利润表之间符合这个购机关系就可以了 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润