sherry：回复微微老师 不是，是这个授权信息在哪里找？？

微微老师：回复sherry您不是需要截图嘛？而您这里的不是授权信息的页面了嘛？

sherry：回复微微老师 这张图片不是我的，是模板，要我按照这样截图

微微老师：回复sherry您好，请先登录电子税务局。

微微老师：回复sherry页面的左侧有个银税互动平台，点进去就可以看到了。

小柒：回复小黎老师 抵扣联那联给购买方吗？和红字信息表一起作为记账凭证吗？ 原来分录是：借 库存商品 应交税金/进项税额 贷 应付账款 借 应付账款 贷银行存款

小黎老师：回复小柒您好，你方是购买方吧？供货商给你们开红字发票，你们根据红字发票做红字分录，同时申报的时候进项税额转出 借 库存商品 （红字） 贷 应付账款 （红字） 应交税金/进项税额转出

小柒：回复小黎老师 3月已经红字增值税信息表提交，是不是4月提交申请3月时再申报进项税额转出？开具的发票内容是有2种货品A和B，供应商是要取消A货品，B货品已经开给客户，也结转了。供应商冲红后重开B货品的发票，还有A货品的红字发票给我们。觉得有点复杂，不知怎弄。

小黎老师：回复小柒您好，红字信息可以就单独错的品种开的，您开的是全的红字信息表是嘛？那供货商会给你们开具一份整的红字发票，你们就整的红字发票全部做红字分录，进项税额转出，4月申报的时候进项税额转出处理

小柒：回复小黎老师 A 货品 3879.31（不含税金额） 16% 620.69（税额） B 货品 5603.45 16% 896.55 合计 9482.76 1517.24 申报的时候进项税额转出 是按620.69还是1517.24？还是先按1517.24.重开发票再抵扣？

小柒：回复小黎老师 红字信息表是按一张发票全部内容填写了。整张发票冲红。供货商开具一份整的红字发票也是应该按原来整张发票内容作废是吧？然后冲红的抵扣联那联给购买方吗？

小黎老师：回复小柒您好，是的，按照您开的红字信息表开红字发票，然后再开正确的蓝字发票入账，你需要就整个红字表上的进项税额转出处理

小柒：回复小黎老师 开正确的蓝字发票入账 是供应商开具？购买方不需要再另外开具发票吧？只需申报进项税额转出处理？

小黎老师：回复小柒您好，是供应商给你们开哦，只需要根据红字发票进项转出

小柒：回复小黎老师 只是这行数据？

小黎老师：回复小柒您好，是的，一般是附表二中有进项税额转出的

小柒：回复QQ老师 是供应商冲红，我们已经抵扣了。分录怎样

QQ老师：回复小柒你好，做进项税转出不在给你开蓝字发票了吗？

小柒：回复QQ老师 不是很明白。第一次这情况。接着待取销售方冲红发票吗？

QQ老师：回复小柒你好，对方还给你开新的蓝字发票过来吗？

姜老师：回复陆财务报表的基本要求是根据预算和实际支出情况进行账务处理，编报财务报表，具体需要去学习行政事业单位的会计制度或者政府预算会计制度。