maize老师：回复塔普味小仙女你等会等会等会我去看看

maize老师：回复塔普味小仙女这个是区别，这个有案例你看下截图，受托方开发票

楚楚：回复庄老师 哪这个月计算个税要不要扣除

庄老师：回复楚楚你好，从2019年1月1日开始

????：回复钟存老师 那这句话是对的吧老师

钟存老师：回复????控制风险可以降低 一般不会消除 固有风险不会降低和消除

????：回复钟存老师 好的，谢谢您

钟存老师：回复????不客气 祝您工作顺利 学习愉快 事事顺心

悠然自得：回复邹老师 没有签订预收款合同，货物已发出，应该确认收入，但是由于其他原因，无法开具销售发票造成的账上预收款，这样也没风险吗

甜筒不加糖：回复郭老师 是一家关联公司，我们跟他们签了服务合同，每个月会产生费用，都是他们给一个数字，不正式

甜筒不加糖：回复郭老师 说是明年汇算前会给开发票

郭老师：回复甜筒不加糖有实际业务的可以的

甜筒不加糖：回复郭老师 怎么去证明是实际业务呢，需要对方提供什么呢？

郭老师：回复甜筒不加糖你们有合同吗 支付了吗

甜筒不加糖：回复郭老师 有合同，还没支付，资金有困难。。。

郭老师：回复甜筒不加糖对方给你提供服务了么

甜筒不加糖：回复郭老师 是在百度推广，应该是投了

甜筒不加糖：回复郭老师 但我这边什么都没拿到

郭老师：回复甜筒不加糖那就是实际业务，可以计提的，

甜筒不加糖：回复郭老师 好的

甜筒不加糖：回复郭老师 谢谢

郭老师：回复甜筒不加糖不用客气的，

誓言，如尘般指染：回复邹老师 老师，是把单位的和个人的分开的缴纳和计提的分录，是怎么写？这 是想问的。之前听线上老师讲的缴纳时候的个人做其他应收款，但是实操上是个人是其他已付款，公司是管理费用。。

邹老师：回复誓言，如尘般指染其实，用其他应收的，用其他应付的都有 其他应收款处理方式 举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221 公司部分需计提，个人部分不需计提，在发放工资时扣除 其他应付款核算方式 举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 1、计提公司部分 借：管理费用-社保 716 贷：应付职工薪酬-社保 716 2、计提工资 借：管理费用-工资 3500 贷：应付职工薪酬-工资 3500 3、次月缴纳社保 借：应付职工薪酬-社保 716 其他应付款-社保个人部分 279 贷：银行存款 995 4、发放工资 借：应付职工薪酬-工资 3500

MR.：回复慧老师 是给公司员工使用，但是不一定用于经营相关

慧老师：回复MR.如果与经营无关，这个成本税务机关还是不认可的

MR.：回复慧老师 例如采购部，财务部等非业务部也是可以的吗？另外，汽车净残值率是固定的5％吗？折旧年限5年这些都没问题吗？谢谢老师！

慧老师：回复MR.采购部、财务部配车这个也没啥问题，合情合理，财务要跑银行，采购部跑市场，折旧净残值和年限没问题

度度：回复maize老师 社保和员工谈的是工资包括在内，就没有交社保

maize老师：回复度度这个没有用，交社保是强制的，不管你们私下咋约定的

度度：回复maize老师 要怎么操作才能合理点呢，个税交太多员工不想交，工资走对公的又没交社保，