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结转本月损益类账户会计分录
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
请问老师，劳务成本属于损益类科目吗？用末需要结转吗
学员你好，劳务成本是资产类科目，根据收入确认结转到成本
241楼
2023-03-01 08:54:47
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微信用户：回复悠然老师01 老师，劳务成本不是属于成本类科目吗？成本类跟资产类或损益类有什么区别
2023-03-01 09:16:56
悠然老师01：回复微信用户成本类科目最终余额计入资产负债表存货
2023-03-01 09:38:29
微信用户：回复悠然老师01 老师，这个在科目余额表里是怎么显示的
2023-03-01 10:04:17
悠然老师01：回复微信用户科目余额表这个列示就在权益的下面
2023-03-01 10:24:45
微信用户：回复悠然老师01 老师，你能讲具体点吗？在哪个科目的下面，显示的是劳务成本科目吗？我在百度找了一下科目余额表，既没有生产成本这个科目也没有劳务成本这个科目，是怎么回事呢
2023-03-01 10:54:33
悠然老师01：回复微信用户https://baike.baidu.com/item/%E4%BC%9A%E8%AE%A1%E7%A7%91%E7%9B%AE%E8%A1%A8/2467679?fr=aladdin你参考一下把，在损益类上面，如果你们的没有，说明要么没用，要么没有设置
2023-03-01 11:14:28
微信用户：回复悠然老师01 请问老师，所有的成本类科目最终余额计入资产负债表存货吗？除了成本类科目，有没有其他科目也是这样做的
2023-03-01 11:26:46
悠然老师01：回复微信用户所有的成本类科目最终余额计入资产负债表存货，除了成本类，没有了
2023-03-01 11:54:43
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 熊崽牌关东煮 发表的提问：
用友U8结账显示本月损益类未结转未零的一级科目显示了6602...
同学您好， 您检查一下哪个损益类科目还有余额
242楼
2023-03-01 09:02:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 熊崽牌关东煮 发表的提问：
用友U8结账显示本月损益类未结转未零的一级科目显示了6602...
同学您好， 您检查一下哪个损益类科目还有余额
243楼
2023-03-02 07:58:02
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ C'est la vie 发表的提问：
月末结转是结转损益类的当月费用吗？
您好 月末结转是结转损益类的当月损益类科目的发生额
244楼
2023-03-02 08:09:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
为什么损益类账号要结转到本年利润？
你好，因为损益科目月末需要做到无余额，只有结转到本年利润之后损益科目余额才是0（这个也是会计处理的要求）
245楼
2023-03-02 08:17:36
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 小妞向前跑 发表的提问：
损益类科目是不是反冲时只能红冲不能做相反的会计分录
是的，反冲时只能红冲，这与财务软件取数有关。从会计原理上讲，做相反分录也是可以的
246楼
2023-03-02 08:44:35
全部回复
小妞向前跑：回复文文老师 用软件记账如果用相反的科目冲销的话与红冲有什么区别吗？对资产负债表和利润表有什么影响吗
2023-03-02 09:13:29
文文老师：回复小妞向前跑软件可能取不到数，影响利润表与资产负债表的取数
2023-03-02 09:38:23
小妞向前跑：回复文文老师 取不到数什么意思啊？比如主营业务成本上学多结转了。这个月冲销时如果用相反的分录冲销了，到时候月末结转到本年利润里这不利润表的数是不变的啊？
2023-03-02 09:58:57
文文老师：回复小妞向前跑有的软件设置成，只取主营业务成本借方发生额，相反分录冲销，则贷方发生额不取数。利润表的主营业务成本会偏高。
2023-03-02 10:26:41
小妞向前跑：回复文文老师 我就是上个月调整了多结转的销售成本。多结转311.42块钱。然后我用相反分录记的借:库存商品 311.42贷:主营业务成本 311.42。然后我发现利润表的净利润比资产负债表的未分配利润的期末余额比利润表多311.42。咋回事啊
2023-03-02 10:49:48
文文老师：回复小妞向前跑冲销主营业务成本，应借：主营业务成本 -311.42
2023-03-02 11:03:26
小妞向前跑：回复文文老师 我知道应该红冲。但是我的意思是我用相反的科目冲的。借:库存商品311.42 贷:主营业务成本 311.42 那利润表的净利润的数比资产负债表未分配利润期末数少311.42这是怎么回事啊
2023-03-02 11:21:36
文文老师：回复小妞向前跑系统取数规则决定的。
2023-03-02 11:38:49
小妞向前跑：回复文文老师 如果按相反的会计分录借:库存商品 311.42 贷:主营业务成本 311.42 。如果期末主营业务成本不自动转到本年利润的话。利润表的净利润是没有增加这311.42元的。那为什么资产负债表里未分配利润的期末数显示出多了这个311.42元呢！这是怎么回事呢
2023-03-02 11:50:16
文文老师：回复小妞向前跑这是系统取数规则决定的。不能做相反，否则会影响报表取数。现在的结果就是没有红冲在借方出现的。
2023-03-02 12:17:43
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 阿静 发表的提问：
月末结转了损益类到本年利润里面的月初需要结转出来吗？
同学你好，不用，每个月月末结转损益到本年利润，年末再结转本年利润到利润分配
247楼
2023-03-02 08:59:59
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 熊崽牌关东煮 发表的提问：
用友U8结账显示本月损益类未结转未零的一级科目显示了6602...
同学您好， 您检查一下哪个损益类科目还有余额
248楼
2023-03-05 09:37:52
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 假如 发表的提问：
做账每个月都要结转损益类科目吗？
对的是的，是这么做的。
249楼
2023-03-05 10:04:32
全部回复
阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
这两个结转损益的会计分录是不是都对？
学员你好， 没问题的。计入本年利润的金额一致。
250楼
2023-03-05 10:22:36
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 大气的面包 发表的提问：
损益类科目都结转到本年利润了，年中建新账套还要录本年借贷方累计金额吗
你好，对的，是的，需要这么做的。
251楼
2023-03-05 10:37:43
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 爱笑的蜗牛 发表的提问：
想问一下31号结转损益类账户税金及附加是如何计算的
同学你好 是根据增值税乘以12%或者10%
252楼
2023-03-05 10:54:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
为什么会计期末可能没有收入类账户和损益类账户
为什么会计期末可能没有收入类账户和损益类账户
253楼
2023-03-06 07:45:35
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙因为都已经结转到本年利润科目了，所以无余额
2023-03-06 07:58:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转损益类帐户，记账凭证后面是否要打勾？
需要打钩
254楼
2023-03-06 08:00:06
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 是你啊 发表的提问：
会计分录多借一贷的借方可以是负债类跟损益类一起吗，
您好！可以的。
255楼
2023-03-06 08:10:20
全部回复
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