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会计账户的各项金额关系可用
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 叶叶 发表的提问：
公司之前的投资款都是民间借贷，转到都是出纳的私人账户，现在要还钱，但是钱都是公司账户里，可以用公司账户直接转还回去吗？金额比较大，有没有关系呢？需要备注什么呢?
您好，这应该来说生不合适的 因为是算股东的借款，应该股东还
271楼
2023-03-13 07:46:55
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文老师：回复叶叶您好，这应该来说是不合适的 因为是算股东的借款，应该股东还
2023-03-13 08:23:44
叶叶：回复文老师 但是这个借的钱都用在公司里了
2023-03-13 08:37:15
文老师：回复叶叶您这是投资款，也就生股东的出资款
2023-03-13 08:58:29
文老师：回复叶叶您这是投资款，也就是股东的出资款
2023-03-13 09:28:26
文老师：回复叶叶投资款又需要还回去的 ，除非收回投资
2023-03-13 09:52:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 江南小小灰 发表的提问：
设计出具的报告中现金流量表的各项目金额与申报系统上的现金流量表金额不一致，但是浄流量是一致的，期末余额也是一致的，这样的话申报系统上的现金流量表要不要修改下？
你好，需要修改的
272楼
2023-03-13 08:12:57
全部回复
江南小小灰：回复邹老师 审计出具的现金流量表是本年度数和上年度数（如图），这样要修改的话 那不是每个月都需要修改？？？？？
2023-03-13 08:35:23
邹老师：回复江南小小灰把申报系统错误 的撤销，然后按正确的报送就是了
2023-03-13 08:53:49
江南小小灰：回复邹老师 关键是这是16年的 没有撤销功能啊
2023-03-13 09:18:10
邹老师：回复江南小小灰打报告去税局撤销的
2023-03-13 09:32:04
江南小小灰：回复邹老师 我问了下审计老师 他们是用间接法做的 我们是一笔一笔做的现金流量表，这样出具的现金流量表需不需要修改？ ？
2023-03-13 09:46:08
邹老师：回复江南小小灰不一致的就需要修改的
2023-03-13 10:02:18
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ .. 发表的提问：
#提问#老师，现要求财务系统和资产系统账面金额一致，财务系统比资产系统多出3000元，财务怎么下账3000元？史遗留问题，查不到3000元错在哪里。之前会计接手时就一直错3000。做账应该怎么做？写说明下账能不能行？
可以作为以前年度损益调整把他调平处理。
273楼
2023-03-13 08:42:51
全部回复
..：回复陈诗晗老师 怎么做啊？科目怎么写
2023-03-13 08:59:06
陈诗晗老师：回复..借：以前年度损益调整 贷：库存现金 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-03-13 09:23:57
..：回复陈诗晗老师 谢谢老师，凭证后面需要附什么单局吗？还是说只需要做这个凭证就可以了，这个是财务系统的固定资产多出3000元。
2023-03-13 09:45:35
陈诗晗老师：回复..可以附你的调账说明作为原始凭证。
2023-03-13 10:01:20
..：回复陈诗晗老师 账上的固定资产多3000，分录也是这样做？说明怎么写
2023-03-13 10:21:27
陈诗晗老师：回复..如果是固定资产，分录处理一样的。 说明你差异的原因就可以了
2023-03-13 10:32:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ AA会计学堂-刘老师???? 已认证 发表的提问：
未分配利润和现金银行的关系？我这么回答可以么？未分配利润是所有者权益账户，现金和银行是资产类账户
你好，这两者是没有任何勾稽关系的
274楼
2023-03-13 08:48:09
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 随风 发表的提问：
会计账表里的够级关系，应该怎么办
首先知道资产负债表与利润表的关系，报表中各项目的构成以及每个项目的数据来源。在资产负债表中特别注意应收，预收，应付，预付，其他应收，其他应付的的关系。资产负债表中未分配利润与利润表中的本月数与本年累计金额的关系等等，其实报表是企业经济业务的浓缩，要知道报表表示的含义，首先要多了解构成报表的科目的含义。
275楼
2023-03-13 08:53:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 枝枝 发表的提问：
下列各项中，关于其他货币资金表述中正确的是（ ）。 A.企业单位信用卡存款账户可以存取现金 B.企业信用证保证金存款余额不可以转存其开户行结算存款 C.企业银行汇票存款的收款人不得将其收到的银行汇票背书转让 D.企业外埠存款除采购人员可从中提取少量现金外，一律采用转账结算
你好！ D 选项A，企业单位信用卡存款账户不可 以交存现金:选项B，企业信用证保证金存款 余额可以转存其开户行结算户存款；选项C， 企业银行汇票存款的收款人可以将其收到的银行 汇票背书转让，但带现金＇字样的银行汇票不可 以背书转让。
276楼
2023-03-14 08:11:46
全部回复
枝枝：回复蒋飞老师 为什么企业单位信用卡存款账户不可以交存现金？信用卡不是银行卡的一种吗？银行卡是可以交存现金的啊，为什么信用卡却不可以交存现金？企业单位信用卡存款账户和单位银行卡账户是指同一个账户吗？单位卡账户是指单位银行卡账户吗？
2023-03-14 08:29:07
蒋飞老师：回复枝枝银行卡是一个统称，一般叫做借记卡，信用卡和借记卡不是同一张卡。 信用卡信用卡是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务。
2023-03-14 08:46:32
枝枝：回复蒋飞老师 请问老师：信用卡和单位卡有哪些区别和联系？
2023-03-14 09:01:14
蒋飞老师：回复枝枝单位信用卡存款账户，这是账户，不是具体“卡”
2023-03-14 09:26:43
蒋飞老师：回复枝枝把上面的知识点记一下。就可以了
2023-03-14 09:55:38
余余老师
职称：注册会计师
4.98
解题: 0.24w
引用 @ 学堂用户busrzw 发表的提问：
二、使用excel进行固定资产管理(自行建立excel工作簿)(10分) 某公司有关固定资产概况资料: 项目 金额 预计使用年限 预计净残值率 机器设备 80,000 10 0.3% 办公设备 5,000 5 0.5% 建筑物 30,000,000 20 0.02% 要求如下: (1)利用折旧函数，采用年限平均法、双倍余额递减法、年数总和法计算各项固定资产 的年折旧额和月折旧额 (2) 假设截止到今年年底各项固定资产已经使用3年整，采用以上方法计算各项固定资 产的累积折旧额和账面价值
在这里就回答一下第二问的累积折旧吧？
277楼
2023-03-14 08:21:16
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
公司账户往法人账户转账，转账备注用途写备用金，就当现金使用，报销各种费用，记账时，可以做，借：库存现金，贷：银行存款吗？
如果你做了借库存现金贷，其他应付款可以做这个分录。
278楼
2023-03-14 08:48:00
全部回复
苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ 遇见_sunshine 发表的提问：
关于增值税的，增值税申报表中的销项金额、税额应该是与金税盘的开票系统里的开票金额、税额一致，但是以自己做的开票计划表里金额、税额申报了。现在发现自己做的开票计划表里的金额与税额与开票系统有差异，因为计划表里的金额是以价税合计金额除以百分之17得出，税额是以金额乘以百分之17得出。这样的话与开票系统会有几分、几角的差异。这个怎么办？可以这个月申报的时候调平吗？
你好！如果当月申报出现这种问题，可以去前台更正申报。
279楼
2023-03-15 07:58:25
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遇见_sunshine：回复苏老师 如果是之前申报的呢
2023-03-15 08:50:51
苏老师：回复遇见_sunshine你好！如果之前申报的，就在下期申报中进行调整。
2023-03-15 09:15:44
遇见_sunshine：回复苏老师 怎么调整？
2023-03-15 09:35:48
苏老师：回复遇见_sunshine你好！如果上期多申报了，本期按差额少申报即可。
2023-03-15 09:56:16
遇见_sunshine：回复苏老师 那如果少报了，就按差额调整销项金额和销项税额，然后把少报的报进去就行是吗？
2023-03-15 10:08:02
苏老师：回复遇见_sunshine你好！是的。你的理解是正确的。
2023-03-15 10:21:03
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 薇薇 发表的提问：
老师，怎么我看一些地方，就比如会计学堂的讲解政府会计审计局，资金结存跟18年的账里面库存现金银行存款没有关系的呢，你们的讲解衔接的时候只是跟财政拨款数有关，可是怎么这个PPT讲的却跟财务会计里面的库存现金银行存款财政应返还额度有关呢
库存现金银行存款和财政返还额度是没有直接关联的。 你这里说的是预算会计的资金结存下设明细科目，货币资金，零余额账户用款额度，财政应返还额度。
280楼
2023-03-15 08:14:52
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 彪壮的电灯胆 发表的提问：
请问计提工资，各类保险费，各项税费及税金及附加应该用什么账本登账
这个计提费用这个用的是多栏式明细账登记 各项税费及税金及附加 这个三栏式就可以
281楼
2023-03-15 08:28:58
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
进项税额和销项税额和开具的增值税专用发票存在什么关系
你好！增值税专用发票作为开出方就是销项税，对于接收方就是进项税。看看这里的解释 http://baike.so.com/doc/2279331-2411300.html
282楼
2023-03-15 08:47:59
全部回复
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 刘乐彤妈妈 -邵 发表的提问：
应收票据审计盘点，18年底账面金额与实际盘点应收跑路金额的勾稽关系是怎样的？
如果是2018年12月31日盘点的，是一致的，如果是19年以后盘点的，18年底账面额=实盘数+19年截止盘点时累计支付-19年截止盘点时累计收到的
283楼
2023-03-16 08:14:23
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 学堂用户wh8eaf 发表的提问：
下列各项中关于设备机器折旧的会计处理表述正确的是
您好 请问选项在哪里
284楼
2023-03-16 08:35:15
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 畅晓 发表的提问：
#提问#这个月我刚发现，去年的工资薪金，会计做账的金额和报税的金额不一样，个税系统中的申报人员在会计账务中没有体现并且账务中的金额大于个税系统中的申报金额。做年报的时候是按照会计上的金额申报的。请问现在应该怎么更正申报？
你好，那你要去大厅修改申报报表
285楼
2023-03-16 08:44:59
全部回复
畅晓：回复佟老师 只修改年报就行了吗
2023-03-16 09:12:24
佟老师：回复畅晓你个税申报表也要同时修改的
2023-03-16 09:26:19
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