花花：回复吴月柳 我们是餐吧的模式，酒吧的时候免单赠送的金额一般都很大，如果都记费用，利润就会很低了，感觉不太正常，能否把免单的按实际成本算呢

花花：回复吴月柳 我们是餐吧的模式，酒吧的时候免单赠送的金额一般都很大，如果都记费用，利润就会很低了，感觉不太正常，能否把免单的按实际成本计算

吴月柳：回复花花你意思是分摊到收入里吗？

Grassland：回复陈诗晗老师 老师，PPP项目会计科目和其它企业有什么区别？SPV公司成立，会计科目如何设置？PPP项目，主要是信息化平台建设，养老医疗政务智能停车等，我该使用什么行业的会计科目？

陈诗晗老师：回复GrasslandPPP项目不是说乎肯区别，只是说他的管理经营系统有区别。 采用服务业会计准则。

Grassland：回复陈诗晗老师 PPP项目筹建期间会计核算，使用其他应付款等往来款项科目是否妥当？

陈诗晗老师：回复Grassland这不影响，可以的，正常的

Grassland：回复陈诗晗老师 这个项目不能使用高新软件行业的会计科目吗？

陈诗晗老师：回复Grassland可以，如果你这项目是属于研发相关就可以的

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复张艳老师 用不到预提费用？

张艳老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ现在已经取消预提费用科目了。

宁静：回复江老师 就是用那个以前年度损益调整这个科目

江老师：回复宁静如果利润表是利润及利润分配表，那么数据就是对的。

宁静：回复江老师 就是利润表

江老师：回复宁静可以做利润及利润分配表，才能形成正确的数据勾稽关系的

宁静：回复江老师 怎么做了

江老师：回复宁静项 目 行次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润 10 加：其他业务利润 11 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 16 　　　　资产减值损失 17 三、营业利润 18 加：投资收益 19 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 四、利润总额 27 减：所得税 28 五、净利润（亏损“ -”号填列） 30 加：年初未分配利润 31 减：以前年度损益调整 32 六：未分配利润 35

开心每一天：回复张艳老师 这个涉及到了公司，个人与个人之间的转款也是需要理由的吗？其实当做借款也是可以的吧

张艳老师：回复开心每一天其实不需要理由，只要不是频次特别多的话，是可以影响的。

开心每一天：回复张艳老师 意思是频次不多，对公司没有影响，多的话就怕会有影响是吗

张艳老师：回复开心每一天是的，频次多的话，会考虑是否存在洗钱或偷漏税了，这也就是这个政策的初衷。

开心每一天：回复张艳老师 好的！谢谢老师

张艳老师：回复开心每一天不客气的，祝您学习愉快，工作顺利。