hellojk：回复朴老师 库存商品的二级明细是什么呢？

朴老师：回复hellojk就是这个商品的名称

hellojk：回复朴老师 哦哦，我们公司是一般纳税人简易计税，是不是不用显示税额

朴老师：回复hellojk嗯，直接计入库存就行，收到专票的话嘚认证之后转出到库存商品

hellojk：回复朴老师 一般纳税人简易计税也要认证吗？

朴老师：回复hellojk嗯，收到专票需要认证，然后转出，收到普票就不用了

hellojk：回复朴老师 不能抵扣也要认证吗？

朴老师：回复hellojk是的，然后转出，不然会形成滞留票

hellojk：回复朴老师 那么老师，麻烦你做分录给我看一下

朴老师：回复hellojk借库存商品贷应交税费应交增值税进项转出

hellojk：回复朴老师 假如没有认证呢？

朴老师：回复hellojk没有认证的话会形成滞留票，金额大了税局会查你们账的

hellojk：回复朴老师 当月认证的话就是你做的这个分录吗？

朴老师：回复hellojk嗯，是的，就是我这个分录

hellojk：回复朴老师 库管那你录含税价还是不含税价

朴老师：回复hellojk不能抵扣就计入含税价的哦

hellojk：回复朴老师 那我这里价税分离与库管对不上了

朴老师：回复hellojk你最后不是还得计入库存的吗？得进项转出到库存

对、：回复朴老师 咱们的快帐可以处理吗

朴老师：回复对、可以的呀，用快账就行

对、：回复朴老师 网上免费的是不是不行

朴老师：回复对、嗯，没有售后的哦，快账有

gogo加油：回复meizi老师 手工帐就不需要用软件了是吧

meizi老师：回复gogo加油嗯 是的 有软件就不用手工 。有手工不用软件 有一个就行了

gogo加油：回复meizi老师 问一个问题 会计报表中的货币资金是如何填列的？

meizi老师：回复gogo加油你好 　货币资金=现金+银行存款+其他货币资金

gogo加油：回复meizi老师 银行余额调节表怎么做？

meizi老师：回复gogo加油看这个例子：企业银行存款账面余额与银行对账单余额之间如有差额，应编制“银行存款余额调节表”调节相符，如没有记账错误，调节后的双方余额应相等。企业银行存款账面余额与银行对账单余额之间不一致的原因，是因为存在未达账项。 发生未达账项的具体情况有四种：一是企业已收款入账，银行尚未收款入账；二是企业已付款入账，银行尚未付款入账；三是银行已收款入账，企业尚未收款入账；四是银行已付款入账，企业尚未付款入账。银行存款余额调节表只是为了核对账目，并不能作为调整银行存款账面余额的记账依据。 银行存款余额调节表 例题，甲公司4月30日的银行存款日记账账面余额为83820元，银行对账单余额为171820元。经逐笔核对，发现有以下事项：（1）29日企业开出现金支票l8300元支付劳务费，持票人尚未到银行办理结算手续；（2）29日银行代企业收取货款52000元，企业尚未收到收款通知；（3）30日银行代企业支付电话费3600元，企业尚未收到付款通知；（4）30日企业送存银行的转账支票35000元，银行尚未入账；（5）30日企业开出汇票56300元并已入账，但会计人员尚未送银行办理电汇手续。该公司根据以上事项进行相关账务处理后编制“银行存款余额调节表”， 则调节后的银行存款余额。 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账余额 83820 银行对账单余额 171820 加：银行已收、企业未收款 52000 加：企业已收、银行未收款 35000 减：银行已付、企业未付款 3600 减：企业已付、银行未付款 18300 56300 调节后的存款余额 132220 调节后的存款余额 132220

gogo加油：回复meizi老师 假如我面试的时候提这个问题，我该怎么回答呢

meizi老师：回复gogo加油先查原因 然后根据情况判断是银行还是企业少付还是多收这样来做调节表 上面其实很清楚了 你可以看看 在理解 用自己的话来回答

gogo加油：回复meizi老师 出纳面试会提什么问题一般？

meizi老师：回复gogo加油你好这个要看企业 比如问下以前单位的岗位 为什么离职 对未来的期许这些 可能更多的是看你实操能力

gogo加油：回复meizi老师 还要上机吗？

gogo加油：回复meizi老师 怎么看实操能力？会考试吗？

meizi老师：回复gogo加油你好 就是你自己做账和实际工作能力

gogo加油：回复meizi老师 不明白，麻烦详细说一下，面试的时候他怎么看？

meizi老师：回复gogo加油这个面试每个企业都是不一样的 比如问你点实操的问题 你如果要面试出纳的 建议可以先去看看出纳的实操 比如填写支票、怎么支付款审核票据这些 你都得先了解 。

Mandy：回复文静老师 老师，损益类科目是把旧软件的期末余额录到新软件期初余额吗？同时录入本年累计借方和本年累计贷方金额是吗？ 库存商只是把旧软件的期末余额录到新软件的期初余额，本年累计收入数量及本年累计收入金额，本年累计发出数入及累计金额不用录吗？

文静老师：回复Mandy是的，你的理解正确

文静老师：回复Mandy损益类科目没有期初，只录入本年累计借方和本年累计贷方金额

阿黎：回复王雁鸣老师 现在有50多个品种，做库存商品，每样都要输入，那我怎样把库存商品弄得简单一些

王雁鸣老师：回复阿黎您好，把库存商品科目设置成数量金额辅助核算即可，您是什么软件啊？

阿黎：回复王雁鸣老师 金蝶KIs标准版，我想一个月的进货，不分品种，直接做借：库存商品，不做明细核算，但是以前的会计做了明细核算，有没有好办法解决，因为另外一套软件有很清楚的明细

王雁鸣老师：回复阿黎您好，可以重新设置一个库存商品一级科目，然后再把物料勾稽到这个科目上即可，具体操作需要金蝶服务人员的帮助的。

anncyc：回复小祝老师 你这个说法还是很空，像我们开发软件的话，是不是以软著成果批出后的当月结转无形资产

小祝老师：回复anncyc用官方语言来回答的话就是这样的，看看你们公司哪种情况比较符合一下条件。 研究阶段,应当于发生时计入当期损益,即费用化. 开发阶段,符合以下条件,可以予以资本化: 1)完成该项无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性. 2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图. 3)无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,如果无形资产将在内部使用,应当证明其有用性. 4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产. 5)归属于无形资产开发阶段的支出能够可靠计量.

玲玲：回复佟老师 那我资本化行成无形资产吗？

玲玲：回复佟老师 还是行成软件呢？

玲玲：回复佟老师 公司所有的研发都费用化了，有软件销售，那想我们这种企业生产研发软件的企业，我的做账思路是？

玲玲：回复佟老师 是这样的思路吗？老师

佟老师：回复玲玲形成无形资产，然后摊销。是的，您图片上思路是对的

玲玲：回复佟老师 那我研发出来的这个无形资产是我的软件吗？还是是个技术呢，用这个技术在去复制吗？

佟老师：回复玲玲你好，是技术，不认识软件，用这个技术在生产软件

 Tracy：回复邹老师 完成了税收编码的点击，然后名称只能是税收编码的名称吗？税收编码是系统软件产品，可以改成合同的名称显控软件吗？

邹老师：回复 Tracy你好，税收编码是选择相类似的 可以的

小芜：回复邹老师 一定要设的有哪些？

邹老师：回复小芜比如凭证需要经过审核才可以保存，自动填补断号等

Joyce：回复玲老师 是智能科技公司

玲老师：回复Joyce您好，按您实际情况，如果您没有经过生产，直接销售的进来的名称和销售的应该一样

Joyce：回复玲老师 有进行软件更新过的，开票能否只显示设备名称？

玲老师：回复Joyce好，您设备无论怎样更新，您采购的发票的数据税务局是有联网的大数据的

Joyce：回复玲老师 会有怎样的问题？因为税率都是13%，没显示软件这个名称而已。

玲老师：回复Joyce您好，真实的业务没有什么，只是发票的进出不一样，税务局可能会给你打电话问你具体是什么情况？