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什么情况下会计科目可以修改
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 新手小白 发表的提问：
餐费什么情况下记入差旅费，什么情况下记入业务招待费？这两个科目怎么区分呢？
你好，出差过程的计入差旅费 用于招待客户的计入业务招待费核算
271楼
2023-03-09 08:41:36
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新手小白：回复邹老师 我们公司员工给我几张酒店开的餐费票，金额也不大都是300多，因为之前已经有好几张业务招待的票了，这几张能直接记入差旅费吗？
2023-03-09 09:02:22
邹老师：回复新手小白你好，是因为出差发生的还是招待客户发生的餐费？
2023-03-09 09:29:42
新手小白：回复邹老师 @邹老师:我的意思是也不需要什么凭证，他说是哪个就记入哪个科目吗？
2023-03-09 09:56:41
邹老师：回复新手小白你好，不需要的，需要根据费用用途确定是计入差旅费还是业务招待费的
2023-03-09 10:08:02
新手小白：回复邹老师 @邹老师:那也就是说我记入差旅费也是可以的是吧？
2023-03-09 10:27:38
邹老师：回复新手小白你好，出差过程发生 餐费就是计入差旅费 如果是招待客户就是业务招待费了
2023-03-09 10:56:15
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 孝顺的柚子 发表的提问：
固定资产大修什么情况下计入资本化
你好同学，要满足两个条件 1.可以继续用超过2年 2.修理费超过买价的50%
272楼
2023-03-09 08:52:46
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王银花老师
职称：初级会计师
4.93
解题: 0.21w
引用 @ 只爱乔妹 发表的提问：
怎样在不改变表格样式的情况下，批量修改编号
你好，你是说删除序号是吧，后面有内容，你直接删除
273楼
2023-03-09 09:08:59
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只爱乔妹：回复王银花老师 不是删除，是从344那行接着170的序号继续往下编171.172这样
2023-03-09 09:41:47
王银花老师：回复只爱乔妹填充序列是吧，选择后变成十字加号后填充
2023-03-09 09:54:34
只爱乔妹：回复王银花老师 这样直接往下拉会改变表格样式
2023-03-09 10:17:24
王银花老师：回复只爱乔妹填充后选择不带格式
2023-03-09 10:29:26
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.43w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
老师，改扩建固定资产时，营业外支出与固定资产清理科目都是什么情况下使用？
清理残值 借：固定资产清理       累计折旧 贷：固定资产 变卖残值 借：银行存款 贷：固定资产清理       应交税费-增值税-销项 结转清理余额 借：营业外支出 贷：固定资产清理
274楼
2023-03-10 10:46:32
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 学徒 发表的提问：
在咱们网站平台下载了一个会计财务做账表格，可是每个科目只有一级科目，没有二级科目和三级科目，该怎么修改呀，不懂公式？
您好，可以在明细账里面增添一行，对应的输入一级科目后面再加三个数字，设置二级科目
275楼
2023-03-10 11:02:48
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学徒：回复小黎老师 老师 这些表都是有勾稽关系的，我首先得增加会计科目，比如说我应该怎么增加管理费用的二级科目呢？
2023-03-10 11:31:46
学徒：回复小黎老师 老师 我怎么布局啊？
2023-03-10 11:48:59
学徒：回复小黎老师 老师 在吗？
2023-03-10 12:11:02
小黎老师：回复学徒您好，在的。看了下你的问题。看不到你的全表格。我下载的表格是这样的。是在明细账里面添加下级科目的
2023-03-10 12:28:20
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 简单???? 发表的提问：
票据在什么情况下，持票人可以向付款银行追索？什么情况下不可以？
（1）汇票被拒绝承兑的； （2）承兑人或者付款人死亡、逃匿的； （3）承兑人或者付款人被依法宣告破产或者因违反被责令终止业务活动的。持票人可以对出票人、背书人、承兑人和保证人行使追索权。汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任。 持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。 持票人对汇票债务人中的一人或者数人已经进行追索的，对其他汇票债务人仍可以行使追索权。被追索人清偿债务后，与持票人享有同一权利。
276楼
2023-03-10 11:13:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ zhen贞 发表的提问：
这种情况，点了下面的会计科目，然后就都没有了
你好，请问具体是什么问题呢
277楼
2023-03-10 11:18:01
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 自信的魔镜 发表的提问：
请问老师，我今年11月接手会计，上任会计去年结转后又修改凭证导致今年期初余额收入类一个二级科目员5000，另一个二级科目正50000，这种情况，我现在要怎么进行调整。
你好，同学。两个 科目 做一个分录对调就是了
278楼
2023-03-12 10:10:14
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自信的魔镜：回复陈诗晗老师 借:收入—下级上交 贷:收入—上级下拨 这样吗？
2023-03-12 10:29:17
陈诗晗老师：回复自信的魔镜是的，就是这样调整就可以了
2023-03-12 10:55:15
自信的魔镜：回复陈诗晗老师 但是这样对调后就又变回没有修改凭证时的数据了。比如本来2018年下级上交是80000，上级下拨是100000，他开始做分录时录错科目把上级下拨的50000录到下级上交里，所以软件自动结转时是根据错误金额(下级上交130000，上级下拨50000进行结转)，他后来发现错误会就修改凭证把下级上交改成80000，上级下拨改成100000，但他没有删掉以前错误结转数据重新结转，所以就变成借:收入—下级上交80000，贷:结转收入130000：借：收入—上级下拨100000，货：结转收入50000，最后就导致一个科目负数，一个科目正数。如果两个科目做对调分录，期初余额是平了，但实际上又变成错误数据
2023-03-12 11:23:41
自信的魔镜：回复陈诗晗老师 如果两个科目做对调分录，期初余额是平了，但实际上又变成错误数据下级上交130000，上级下拨50000了，没能反应出正确数据下级上交80000，上级下拨100000，我也不知表达的是否清楚，老师明白吗？
2023-03-12 11:39:32
陈诗晗老师：回复自信的魔镜你这只是明细科目的对调，是不会影响你的其他数据的。 你现在具体是哪两个 明细科目 不对
2023-03-12 11:55:38
自信的魔镜：回复陈诗晗老师 就是这两个科目啊，一个是收入—下级上交，一个是收入—上级下拨。
2023-03-12 12:21:23
陈诗晗老师：回复自信的魔镜那你这明细调整根本就没有影响 你 现在是哪里不对了
2023-03-12 12:34:13
自信的魔镜：回复陈诗晗老师 我不知该怎么表达，本来结转正确分录应该是借：收入—下级上交80000，贷：结转收入80000，这样结转后这个科目期初余额就是0，现在错误分录是借：收入—下级上交80000，货：结转收入130000，这样是不是会变负5万，如果我们又把负5万变成0是不是下级上交又变130000了。
2023-03-12 12:51:41
自信的魔镜：回复陈诗晗老师 这样调后实际就变成借：收入—下级上交130000，贷：结转收入130000，所以期初余额是0了，但收入—下级上交正确金额应该是80000
2023-03-12 13:07:02
陈诗晗老师：回复自信的魔镜你前面 这两个 分录有区别 吗？
2023-03-12 13:18:29
自信的魔镜：回复陈诗晗老师 金额有区别，现在分录是借：收入—下级上交80000，货：结转收入130000，然后出现负5万，借：收入—上级拨100000，贷：结转收入50000然后出现剩余5万，意思是你觉得两个科目对调后下级上交和上级下拨金额分应该是多少？
2023-03-12 13:34:03
陈诗晗老师：回复自信的魔镜你如果只是这两个 科目 内部 结转，你的总的结转收入是不会发生变化 的
2023-03-12 13:56:38
自信的魔镜：回复陈诗晗老师 一级科目没影响，明细账就有影响。
2023-03-12 14:20:09
陈诗晗老师：回复自信的魔镜你是看你的总账，财务数据就是根据总账结出的。
2023-03-12 14:43:01
自信的魔镜：回复陈诗晗老师 现在如果要纠正这个错误可能只能反年结，重新结转了。我本来不想动他以前年度账目。
2023-03-12 14:59:10
陈诗晗老师：回复自信的魔镜你如果明细账要完全对上，只能是反结转处理 因为你后面分录调整，只能是调整总账
2023-03-12 15:25:28
自信的魔镜：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师！
2023-03-12 15:41:10
陈诗晗老师：回复自信的魔镜不客气，祝你工作愉快
2023-03-12 15:59:22
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 赠我玫瑰 发表的提问：
老师，长期待摊费用什么意思？在哪种情况下会用到这个科目？
发生的费用在一年以上的就先入长期待摊，然后再按月摊销。
279楼
2023-03-12 10:34:40
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ せ尕蒽; 发表的提问：
什么情况下可以开维修，我公司是生产销售型的，销售显示屏，我可以开售后维修屏吗？
你好，不可以开具的。维修公司才能开具
280楼
2023-03-12 10:40:05
全部回复
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
在表1中录入一级科目和二级科目，表2可以下拉选择表1的一级科目，但二级科目（如图）无法显示，怎么修改下？
是不是单元格未设置好
281楼
2023-03-12 10:55:25
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冬冬：回复瑜老师 下载的板本，不懂。
2023-03-12 11:41:34
瑜老师：回复冬冬不行的话在进行单元格设置设置下拉菜单就是
2023-03-12 12:06:49
冬冬：回复瑜老师 就是下拉不出来才问的，下拉是空白的呀
2023-03-12 12:28:04
瑜老师：回复冬冬所以你可以自己设置下拉菜单啊 百度下很简单
2023-03-12 12:45:23
冬冬：回复瑜老师 很简单是怎么操作？我发过去老师你帮我改下？
2023-03-12 13:13:54
瑜老师：回复冬冬同学要学会自学哦 百度按上面的步骤来 实在不行老师在帮你
2023-03-12 13:43:18
冬冬：回复瑜老师 已经是操作过后才来问的，不行
2023-03-12 14:02:37
冬冬：回复瑜老师 表2中，明细科目的那行数据是从总账科目得来的，总账科目是可以下拉，明细打开是空的，没有想的那么简单操作。
2023-03-12 14:15:47
瑜老师：回复冬冬你是想总账科目里面下拉显示明细科目？
2023-03-12 14:29:55
冬冬：回复瑜老师 明细科目下面的表格拉出总科目所选择的分类
2023-03-12 14:53:02
冬冬：回复瑜老师 比如总科目是银行，明细科目可以拉出招行中行等
2023-03-12 15:14:40
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 乐观的电话 发表的提问：
资产类会计科目增加一般情况下计入借方是对的吗
你好，对的，资产类会计科目增加一般情况下计入借方
282楼
2023-03-12 11:09:00
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ LL 发表的提问：
房屋修缮费用在什么情况下可以作为固定资产重置入账
如果是定期的修缮，直接计入管理费用。如果是大整修，先将固定资产转入在建工程，发生修缮费用时，计入在建工程，完工后将建工程转入固定资产即可
283楼
2023-03-13 08:06:37
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 魏哲 发表的提问：
现在营改增后什么情况下会定为一般纳税人
你好看看这里的链接，对你有帮助 http://m.yjbys.com/qiuzhizhinan/show-500845.html
284楼
2023-03-13 08:35:30
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 惜 发表的提问：
你好老师 ， 请问什么情况下用到以前年度损益调整科目
1、“以前年度损益调整 ”科2113目是：企业本年度发生5261的调整4102以前年度损益的事项、以及1653本年度发现的重要前期差错更正、涉及调整以前年度损益的科目。 2、企业在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要调整报告年度损益的事项，也可以通过本科目核算。 3、企业调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损，借记有关科目，贷记本科目；调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损做相反的会计分录。 4、由于以前年度损益调整增加的所得税费用，借记本科目，贷记“应交税费——应交所得税”等科目；由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录。 5、经上述调整后，应将本科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。本科目如为贷方余额，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为借方余额做相反的会计分录。
285楼
2023-03-13 08:54:51
全部回复
惜：回复玲老师 老师 19年账目损益有差错需要怎么调整 差错在汇算清缴年报已经更正
2023-03-13 09:17:22
玲老师：回复惜你好 差错在汇算清缴年报已经更正 那不就是已调整完了，不用重复调整
2023-03-13 09:43:42
惜：回复玲老师 如果不调整账目的话 成本和利润的账和年报不附
2023-03-13 09:57:08
玲老师：回复惜你好 汇算清缴调整的 是税会差异，调整表不调账的
2023-03-13 10:10:13
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