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会计与出纳日常业务交接手续
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秦枫老师
职称：中级会计师,经济师,税务师
4.98
解题: 0.56w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
我们公司日常发生的银行手续费和利息收入是填在年报中A104000期间费用明细表中的佣金和手续、利息收支里，有会计说这两项是金融行业填写的？
A104000 期间费用明细表 利息收入填在利息收支 账户管理费等填在其他 不是填在佣金和手续费
256楼
2023-03-07 08:17:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 发表的提问：
老师，请问我这个月底要接手一份幼儿园的会计工作，从来没做过会计交接，在幼儿园会计交接中要怎么交接？
做好凭证，账簿，报表，重要证件的交接 了解申报事宜，企业生产经营特点，当地税局管理方式等
257楼
2023-03-07 08:46:19
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 风 发表的提问：
出纳到银行去款要什么审批手续吗
您好，要财务负责人签字，或者老板签字。
258楼
2023-03-07 09:11:59
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风：回复王雁鸣老师 @王老师:填什么单
2023-03-07 09:34:58
王雁鸣老师：回复风您好，付款审批单就行。
2023-03-07 09:57:53
风：回复王雁鸣老师 @王老师:付申请单可以吗
2023-03-07 10:20:42
王雁鸣老师：回复风您好，可以的。
2023-03-07 10:48:08
风：回复王雁鸣老师 @王老师付款审请单财务核对可以出纳签字吗
2023-03-07 11:15:53
王雁鸣老师：回复风您好，可以出纳签字的。
2023-03-07 11:26:51
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
审计提出出纳没有做手工银行日记账，会计未做帐，会计已用软件做帐，出纳还需手工登记吗？谢谢?
手工银行日记账是需要出纳根据流水逐笔登记的。
259楼
2023-03-08 07:41:17
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默 发表的提问：
公司是用出纳的网银转账日常报销等 如何查出纳贪污与否
你好！查对银行账流水，账面与实际存款金额就可以，
260楼
2023-03-08 08:03:52
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默：回复晓海老师 我查了 是对的上的 但是他一直很紧张 脸一直通红的 我怀疑估计有我没查到的
2023-03-08 08:31:00
晓海老师：回复默要查银行流水就是明细，要和账面每一笔都和对上。如果银行可以对上，就要查看报销单是否都有权限人签字。
2023-03-08 08:44:20
默：回复晓海老师 都查了 都对的上 但是我感觉是有问题的
2023-03-08 09:12:36
晓海老师：回复默那就没有其他办法了。。。
2023-03-08 09:41:34
默：回复晓海老师 如果他伪造人员名单工资 再去网上买身份证开银行卡 转移出来 我就没辙了
2023-03-08 09:55:48
默：回复晓海老师 其实是公司的财务流程有问题 他计算工资及提成 又发工资 但是我也不愿意去算工资 工资很难算 老板又抠门 我干脆不管了
2023-03-08 10:25:19
默：回复晓海老师 问你话呢 哥哥
2023-03-08 10:38:49
晓海老师：回复默你好！你们公司不签合同吗？人员工工资应该是人力资源部负责，你们单位没有员工花名册吗？
2023-03-08 11:02:09
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
请问老师，公司变更办理交接手续，财务除了之前的账要交出，还有哪些也要编个交接单呢
你好 1．企业的证件及印章 （1）营业执照正副本原件  （2）四章（公章、法人章、财务装用章、发票章）； 2．各类票据 （1）发票领用簿； （2）空白发票（普通发票、增值税进项/销项税发票）； （3）空白票据（如银行汇、收款收据等）、票据存根、票据领购发放登记簿。 3．各项凭证及企业报表 （1）历年凭证； （2）历年银行对账单； （3）历年账簿（总账、明细账、日记账等）； （4）历年申报表（国地税月度、季度申报表，以及所得税汇算报表等）； （5）历年的管理报表、财务报表、预算报表、分析报表等。 4．与企业财务相关的软件账户及硬件电子设备 （1）税控盘； （2）U盾、拷贝数据的磁盘等； （3）开票系统密码、国税申报系统密码等； （4）到税务局将采集头像更改为继任会计； （5）修改地税申报系统动态密码接受的手机号。
261楼
2023-03-08 08:27:18
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微信用户：回复王超老师 老师，基本户和U盾也要交接吧，基本户的密码也要一并给对吗
2023-03-08 08:45:31
王超老师：回复微信用户是的，密码也要给的
2023-03-08 08:59:35
微信用户：回复王超老师 老师，如果全部给了，对方把账户名和地址变更了，是不是我之前的应收账款就汇不进来了，这种情况我该怎么办
2023-03-08 09:11:54
王超老师：回复微信用户这种情况我没有遇到过的。
2023-03-08 09:27:30
微信用户：回复王超老师 老师，公司是卖给对方，除了交账，公司以前已做完和未做完的项目合同等资料可要交给对方
2023-03-08 09:41:04
王超老师：回复微信用户要的，这些都是公司的财产啊
2023-03-08 09:56:54
微信用户：回复王超老师 但是这些之前不归财务管理，现在财务交接也包括这些吗
2023-03-08 10:25:50
微信用户：回复王超老师 老师，原法人章也要交吗？原老板把他自己的法人章看得很严，生怕别人碰哦
2023-03-08 10:51:13
王超老师：回复微信用户法人章是私账，不需要交接的
2023-03-08 11:19:58
微信用户：回复王超老师 老师，听变更的会计讲银行账户变更还得需要用到原法人章。如果交出去对原法人来说可有风险
2023-03-08 11:41:42
王超老师：回复微信用户这个我没有听过的
2023-03-08 12:04:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 嗨 发表的提问：
新接手发现之前会计少录一家银行的业务发生，已跨年，后续怎么处理？
你好，需要把少录入的银行业务分录补上
262楼
2023-03-08 08:39:27
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嗨：回复邹老师 跨年没关系吗？涉及利润表部分的
2023-03-08 09:14:26
邹老师：回复嗨你好，跨年也是补做相应分录，如果涉及损益科目通过  以前年度损益调整  科目核算 
2023-03-08 09:31:25
嗨：回复邹老师 好的，了解了，谢谢！
2023-03-08 09:53:53
邹老师：回复嗨不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。 晚安
2023-03-08 10:23:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 觉知 发表的提问：
老师好！我下个月进入一家民营企业，有代账公司做外账，我是出纳其实就是内账会计。我没有做过内账，具体该做哪些？需要注意什么？还有该该怎么交接？谢谢！！
之前他们有内帐吗 内帐可以不用考虑税直接加税合计 按你们单位自己的要求来做就可以 交接的话所有的账表凭证等都要给你
263楼
2023-03-08 09:08:59
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海老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.09w
引用 @ 清爽的柜子 发表的提问：
之前会计走了，出纳干半年，把账整的乱，好几个月没录软件，我去接手时，交接她整不出数据 往来，只给一部分，用速达软件，之后我重新建的账，把她给的数据 录入期初了，现在问题是 平时总出现还老账，
学员您好，平时总出现还老账，？
264楼
2023-03-09 07:40:17
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清爽的柜子：回复海老师 例;还以前 封边条款20000， 因为交接时往来数据她没整出来，我正常做账不平
2023-03-09 08:09:07
清爽的柜子：回复海老师 因为很多平时还款的，交接时都没数据，我就不能做 借：应付账款 封边条20000 贷：银行存款20000 我就把还款的都做在其它业务支出里了
2023-03-09 08:24:49
海老师：回复清爽的柜子学员您好，期初数据一定要先做平衡才能开账，建账.不平衡的原因先找出来，不要自己随便调整，由前手写明
2023-03-09 08:43:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ yangwa 发表的提问：
老师，请问手续费，客户刷的信用卡，我司提现支付的手续费和平常银行直接收取的手续费，财务费用——手续费——？？ 3级明细怎么设置能清楚区分？
你好，你可以设置三级科目提现。然后另一个设置转账。
265楼
2023-03-09 08:08:21
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ Anne 发表的提问：
老师，典当行主营业务收入是手续费，那我可以直接做借银行存款-手续费收入，贷主营业务收入，应交税费吗
可以直接做借银行存款-手续费收入，贷主营业务收入，应交税费
266楼
2023-03-09 08:33:47
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Anne：回复文文老师 1、收到抵押物，发放当金　　 借：抵押贷款　　 贷：银行存款　　 2、每月计算利息收入　　 借：应收利息　　 贷：利息收入　　 3、实际收到利息　　 借：银行存款　　 贷：应收利息　我看到网上是这样子做分录的，像我那样子直接做手续费收入可以吗？
2023-03-09 08:45:41
文文老师：回复Anne直接做手续费收入可以的。
2023-03-09 09:01:58
Anne：回复文文老师 那我就直接做这分录就可以了，不用像那样，还要写应收利息那些啦
2023-03-09 09:28:59
Anne：回复文文老师 收到抵押物那个分录不做也可以吗？
2023-03-09 09:48:45
文文老师：回复Anne如果付了钱就要做，没付钱，可不做
2023-03-09 10:16:46
Anne：回复文文老师 借银行存款-手续费收入，贷主营业务收入，应交税费 那我做了这个，应收利息的分录可以不做把？
2023-03-09 10:32:34
文文老师：回复Anne应收利息的分录可以不做
2023-03-09 10:45:56
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 小草 发表的提问：
关于出纳，不小心少收款或多付款，是不是要真的要全部自己赔？因为今天在网上无意间看到一个出纳说她没经验却应聘上了出纳，前会计没交接清楚就走了，最近发现账上少了4万块，老板要她赔····
肯定是出纳有责任，老板让陪也是有可能的，这个必须认真，钱啦，真金白银
267楼
2023-03-09 08:45:57
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 莹莹 发表的提问：
老师，我这边刚刚在一个学校餐厅里做会计，大概3000人但是之前的账目前一个老板全部带走了，也没有交接，现在只有我和一个出纳在接管，请问工作我该怎么开展呢？
同学。根据你出纳 交接给你的数据建账。按有的数据建。
268楼
2023-03-09 09:08:59
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莹莹：回复陈诗晗老师 没有出纳也没有仓管，只有我和一个采购
2023-03-09 09:46:53
陈诗晗老师：回复莹莹那你总得有一个交接 人和你对接 你按他给你的数据建账，也就是现在有的实际数据建账
2023-03-09 10:05:50
莹莹：回复陈诗晗老师 老师，私立学校餐厅需要交税吗？
2023-03-09 10:22:53
陈诗晗老师：回复莹莹需要和正常企业一样交税的，同学。
2023-03-09 10:47:46
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
我是公司出纳，上个月公司老总打电话和我说公司要注销，让我把东西交接给会计，让我11月不用来上班
我是公司出纳，上个月公司老总打电话和我说公司要注销，让我把东西交接给会计，让我11月不用来上班，给我多半个月的工资，说我11月也不用准时来公司，说公司11月就要清算了，可是我现在还是有来公司上班,但是会计和我说公司没有那么快清算,公司没有注销，为什么让我交接出来了，我也不知道我到底要不要来上班
269楼
2023-03-10 10:11:35
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李老师：回复爱笑的流沙交接好就可以不用去了。。。。。。。
2023-03-10 10:30:23
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ OK 发表的提问：
出纳每月给会计交单据时，需不需要附交接清单？
可以附交接清单，以防万一出现责任不清的问题。
270楼
2023-03-10 10:27:27
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