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利润是企业在一定会计期间的
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ just go *^_^* 发表的提问：
核定征收企业所得税是按企业的主营业务收入以及其他业务收入的金额，还是按纳税期间企业的利润额计？
你好，按收入总额填写申报
31楼
2022-12-11 13:27:31
全部回复
just go *^_^*：回复邹老师 核定征收企业所得税和增值税税率是一致的吗？
2022-12-11 13:58:03
邹老师：回复just go *^_^*你好，是不一致的
2022-12-11 14:08:23
just go *^_^*：回复邹老师 公司营业执照上有的项目但是没有实际开展的需要申报纳税吗？
2022-12-11 14:32:46
邹老师：回复just go *^_^*你好，没有实际开展相应业务？
2022-12-11 14:50:21
just go *^_^*：回复邹老师 对，公司营业执照上有房屋租赁，但是没有这项业务！主营业务是日用品批发
2022-12-11 15:07:09
邹老师：回复just go *^_^*你好，地税有租赁印花税需要申报还是？
2022-12-11 15:21:43
just go *^_^*：回复邹老师 对的
2022-12-11 15:50:01
邹老师：回复just go *^_^*你好，需要申报，没有发生可以按0申报
2022-12-11 16:16:31
just go *^_^*：回复邹老师 老师，这一栏可以不用填吗？
2022-12-11 16:37:32
邹老师：回复just go *^_^*你好，你所指这一栏具体是指哪个？
2022-12-11 17:05:31
just go *^_^*：回复邹老师 蓝色的，第一栏！之前申报的时候好像没有见过这个
2022-12-11 17:20:38
邹老师：回复just go *^_^*你好，需要申报，只是如果单位没有车船，就按0申报就是了
2022-12-11 17:48:05
just go *^_^*：回复邹老师 老师，是财务报表报送信息那栏
2022-12-11 18:16:53
邹老师：回复just go *^_^*你好，这个第一次登录就需要做的 之后就不需要再操作了
2022-12-11 18:36:08
just go *^_^*：回复邹老师 我手上有两个公司，有一个是一直没有开业没有营业，财务报表报送信息是不是可以不用管？
2022-12-11 18:49:51
邹老师：回复just go *^_^*你好，需要做信息填写的
2022-12-11 19:06:06
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ID 发表的提问：
企业在筹建期间购买的办公用品，招待费等，以前的会计将它计入期间损益本年利润科目，在企业所得税自查时，我是不是要将这些数据调整成长期待摊费用，将所得税调增？
你们开始营业了，一次性计入管理费用一开办费，是可以，不用转出到长期待摊费用
32楼
2022-12-11 13:47:09
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 简约 发表的提问：
一般会计准则和小企会计准则利润表的本期数所属时间段有区别吗
你好，所属期间是没有差别的。
33楼
2022-12-11 13:59:59
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糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 二三 发表的提问：
下列关于会计要素的表述中，正确的是（ ）。 A.负债的特征之一是企业承担的潜在义务 B.利润只包括企业一定期间内收入减去费用后的净额 C.资产的特征之一是预期能给企业带来经济利益 D.收入是所有导致所有者权益增加的经济利益的总流入
您好，这道题答案选C的
34楼
2022-12-12 12:22:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 花落无声 发表的提问：
老师好，请问一下企业所得税在结转成本是时候核算是吗？结转借：本年利润，贷：所得税，相当于是一个会计期间的最后一个结转了吗？还是有未分配利润或净利润结转？
新年好，所得税费用是结转到本年利润，而不是在结转成本的时候核算。 借：本年利润，贷：所得税费用 借：利润分配——未分配利润，贷：本年利润
35楼
2022-12-12 12:28:10
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花落无声：回复邹老师 未分配利润就是最后的净盈利吗？
2022-12-12 12:56:38
邹老师：回复花落无声你好，未分配利润期末数，就是累计盈利或者亏损金额 
2022-12-12 13:18:31
花落无声：回复邹老师 好的，谢谢
2022-12-12 13:42:49
邹老师：回复花落无声不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2022-12-12 14:11:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 人间 发表的提问：
您好,老师！请问利润表（适用执行企业会计准则的一般企业）中 的本期金额和上期金额指的是什么 ？（比如在申报7-9月利润表）
你好本期是7-9月合计 上期是18年7-9月合计
36楼
2022-12-12 12:38:25
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 微笑空中飘 发表的提问：
公司在税局备案了企业会计准则，里面的利润表有“本期金额”和“上期金额”，分别是填哪个时间段的数据呢？
本期金额填1月至当月的累计数，上期金额是上期的累计数
37楼
2022-12-12 12:50:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 炙热的雪糕 发表的提问：
老师，您好，适用企业会计准则的一般企业，在税务申报系统里面季度报的利润表、现金流量表的本期金额和上期金额分别指的是哪个区间
你好  本期金额是789和上期金额上年同期
38楼
2022-12-13 12:32:50
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 盈希 发表的提问：
企业会计制度是小企业会计准则，在资料报送小类处选择小企业会计准则时利润表是月报，在报送小类处我可以选择企业会计准则(一般企业)报利润表的季报吗？
你好，嗯嗯， 小企业就选择小企业的报表
39楼
2022-12-13 12:39:27
全部回复
盈希：回复王晶老师 选择小企业的报表我怎么做季报呢？我已经有三个月没有报了
2022-12-13 13:00:39
盈希：回复王晶老师 小企业的报表里只有利润表月报
2022-12-13 13:30:12
王晶老师：回复盈希嗯嗯，只有利润表，资产负债表和现金流量表没有嘛
2022-12-13 13:59:20
王晶老师：回复盈希嗯嗯，只有利润表，资产负债表和现金流量表没有嘛
2022-12-13 14:11:16
王晶老师：回复盈希嗯嗯，只有利润表，资产负债表和现金流量表没有嘛
2022-12-13 14:37:14
盈希：回复王晶老师 有资产负债表，利润表月报和现金流量表月报，我之前填的季报数字，这次有过了三个月了没有报了，这个利润表月报可以填季报数字吗？
2022-12-13 14:51:47
盈希：回复王晶老师 我之前选错报送小类了
2022-12-13 15:09:19
王晶老师：回复盈希哦哦，可以的呢，可以写的
2022-12-13 15:30:47
盈希：回复王晶老师 后期还是需要每个月报一次月报吗？
2022-12-13 15:55:58
王晶老师：回复盈希报表还是季度申报的呢
2022-12-13 16:20:33
职称：,中级会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 左岸 发表的提问：
我现在物流行业做会计，因为成本已发生而收入没有确定。造成先会计期间利润过低，怎样调账?
收入是什么原因不能确定？
40楼
2022-12-13 12:48:00
全部回复
左岸：回复 我把主营业务成本全部入账了，现在报表没有利润。领导要求调账，我不知道怎么做分录合理。谢谢老师
2022-12-13 13:07:33
左岸：回复 因为运输时间跨度大没有完工。老师
2022-12-13 13:23:56
：回复左岸如果用完工百分比确认收入，收入不能确认，成本也是不能确认的。可以把已经发生的计入劳务成本、或者工程施工等过渡科目，等确认收入时，再结转成本
2022-12-13 13:50:38
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ J??鑫鑫雨??W 发表的提问：
怎么知道本企业适用的是一般企业会计准则还是小企业会计准则？财报利润表本期数和上期数怎么填？
您好，根据小企业会计准则规定，对照自己企业情况，来选择使用即可，财报利润表本期数是本年1-本月的累计数，上期数是上年1-上年本月的累计数。
41楼
2022-12-14 11:33:35
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 王艳 发表的提问：
企业筹建期间费用 ，适用2006年新颁布的企业会计准则怎么做账 是做长期待摊费用，还是做期间费用，筹建期间月底结转本年利润吗？进原料怎么做账
计入管理费用（开办费）。
42楼
2022-12-14 11:59:37
全部回复
王艳：回复岳老师  所有的开支都做管理费用吗？
2022-12-14 12:41:34
岳老师：回复王艳筹建期费用作为管理费用。
2022-12-14 12:53:06
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ weiluhandp_ever 发表的提问：
在中小企业真账实操及内控管理课程中，销售环节了解产品的定价方法中，成本加成法中的产品价格=成本×(1＋成本利润率)，有解释到这里的成本利润率包含了净利润率和期间费用率，那就是说成本加成法的产品价格=成本＋净利润＋期间费用。在目标收益定价法中，产品单价=净利润＋产品成本×(1＋期间费用率)，也就是说目标收益定价发下产品价格=成本＋净利润＋期间费用，那这两种定价方法不是一样了吗？求解？
你好！有差别目标收益定价法又称目标利润定价法，或投资收益率定价法。它是在成本的基础上，按照目标收益率的高低计算的方法。看看这里的链接对你有帮助 http://baike.m.sogou.com/baike/fullLemma.jsp?max=&lid=69263759&fromTitle=目标收益定价法
43楼
2022-12-14 12:23:52
全部回复
晓海老师：回复weiluhandp_ever你好！有差别目标收益定价法又称目标利润定价法，或投资收益率定价法。它是在成本的基础上，按照目标收益率的高低计算的方法。看看这里的链接对你有帮助 http://baike.m.sogou.com/baike/fullLemma.jsp?max=&lid=69263759&fromTitle=目标收益定价法
2022-12-14 13:11:43
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
利润和账期之间的关系是怎么计算的？比如说：现货现款利润大约10万元，但是账期是6个月，那利润该如何计算呢？账期长肯定会影响利润对不？那是如何影响呢？该怎么计算
同学你好 按债权发生制原则入账,利润就是按照费用收入归属期间算的,与实际收付款无关
44楼
2022-12-14 12:37:31
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
按利润表输入本季利润总额后自动生成企业所得税，但前期累计利润总额是负数，本季利润总额小于前期亏损，是不是在“特定业务计算的应纳税所得额 ”输入前期亏损金额，所得税就不会显示了？
亏损现在还显示你交税吗？
45楼
2022-12-14 12:47:58
全部回复
豆豆：回复吴月柳 本期有利润，输入本季利润总额后，下面自动显示所得税，但总体为亏损，弥补以前年度亏损栏不可输入数字，要怎么填所得税栏才不会有金额呢？
2022-12-14 13:06:54
吴月柳：回复豆豆本年累计是亏损的话不会有税，你上传图看下
2022-12-14 13:22:29
豆豆：回复吴月柳 本季有利润，但累计为亏损，为什么有企业所得税？需要调哪里？
2022-12-14 13:47:59
吴月柳：回复豆豆你表上传来看才知道
2022-12-14 14:08:36
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