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结转设备处置净损益会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 蓝果梦 发表的提问：
调账分录不影响损益，是结转损益前调账，还是结转损益之后调账
都可以的 个人建议还是在结转损益之前调整
226楼
2023-02-26 19:13:19
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蓝果梦：回复邹老师 好的
2023-02-26 19:43:34
邹老师：回复蓝果梦祝你工作顺利
2023-02-26 20:07:04
小琼老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.04w
引用 @ 尔东 发表的提问：
汇兑损益及结转分录该怎么做？
成本费用类的 借：本年利润 贷：相关成本科目 收入类的：借：相关收入科目，贷:本年利润，最后最把本年利润结转到利润分配-未分配利润
227楼
2023-02-26 19:23:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 徐丹丹 发表的提问：
结转损益分录怎么写？
借；主营业务收入等科目 贷；本年利润 借；本年利润 贷；管理费用等科目
228楼
2023-02-27 08:17:29
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徐丹丹：回复邹老师 月末结转本月的分录不会做啊
2023-02-27 08:38:02
邹老师：回复徐丹丹就是这样的分录啊，然后把本年利润结转到利润分配——未分配利润就是了
2023-02-27 09:02:00
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 一晨 ① 发表的提问：
老师你好，每个月录完分录都要结转损益吗
是的，需要按月结转损益
229楼
2023-02-27 08:40:16
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一晨 ① ：回复maize老师 老师，我们是代账公司。5月初接手了一家早教中心，银行存款的数字，期初还是期末
2023-02-27 09:04:19
maize老师：回复一晨 ① 根据之前期末数做这个月期初，开始建账
2023-02-27 09:17:06
一晨 ① ：回复maize老师 之前没账
2023-02-27 09:38:16
maize老师：回复一晨 ① 正规是需要补齐之前，不想补就取银行那个流水最后一天期末数做期初
2023-02-27 10:02:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年底结转损益后,还要做个什么分录?
结转本年利润的分录 借；本年利润 贷；利润分配-未分配利润 亏损做相反分录
230楼
2023-02-27 09:05:09
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 发表的提问：
12月月末除了结转期间损益，还需要结转什么来着？分录
您好 还有结转本年利润到利润分配 应交增值税下有三级科目也要结平 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果亏损做相反分录 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税等
231楼
2023-02-27 09:29:59
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：回复bamboo老师 结转增值税是为了下一年做账的时候方便点？所以都给结清是么
2023-02-27 09:53:54
bamboo老师：回复结转增值税是为了下一年做账的时候方便查看当年发生额
2023-02-27 10:05:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 俊逸的台灯 发表的提问：
请问损益类科目下设二级科目有结转这个科目，结转科目在结转损益的时候分录是怎样的？请具体举例说明
怎么会有结转这个明细科目呢 一般是发生 借；主营业务成本 贷；库存商品-明细科目 结转 借；本年利润 贷；主营业务成本
232楼
2023-02-28 07:59:39
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 彩色的猫咪 发表的提问：
老师，那这个公允价值变动损益在期末和处置时到底是否要结转？结转是否影响当期损益和出售时的损益
您好 公允价值变动损益在期末要结转 因为是损益类科目 期末无余额 结转的时候影响当期的损益
233楼
2023-02-28 08:16:04
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彩色的猫咪：回复bamboo老师 既然期末结转了，那出售时结转的就是当期新增的？
2023-02-28 08:43:00
彩色的猫咪：回复bamboo老师 其他综合收益是在出售时才结转吗
2023-02-28 09:09:09
bamboo老师：回复彩色的猫咪出售时结转的就是当期新增的
2023-02-28 09:37:57
bamboo老师：回复彩色的猫咪其他综合收益是在出售时才结转
2023-02-28 09:58:24
彩色的猫咪：回复bamboo老师 哦哦，所以是期末结转其他综合收益。而公允价值变动损益是每期期末和出售时都有结转。且结转公允价值变动损益时不影响当期利润总额。对吗？
2023-02-28 10:11:21
bamboo老师：回复彩色的猫咪结转公允价值变动损益时影响当期利润总额 损益类科目 影响的啊
2023-02-28 10:37:43
彩色的猫咪：回复bamboo老师 借公允价值变动损益，贷其他业务成本，不是抵消了？两个都是损益类科目啊
2023-02-28 10:59:06
bamboo老师：回复彩色的猫咪借公允价值变动损益， 贷：本年利润 您说的是出售的时候吗
2023-02-28 11:14:40
彩色的猫咪：回复bamboo老师 是啊，我看有的题目分录在出售时的期末，结转至本年利润后，为什么出售还是要将整个公允价值变动损益结转至其他业务成本。搞不明白，老师能不能给我理下这些分录
2023-02-28 11:39:38
bamboo老师：回复彩色的猫咪您看的是以前年份的考题 出售的时候结转吧？
2023-02-28 11:54:31
彩色的猫咪：回复bamboo老师 题库里的题啊
2023-02-28 12:19:36
彩色的猫咪：回复bamboo老师 那实际到底是怎么处理的呢
2023-02-28 12:38:32
bamboo老师：回复彩色的猫咪实际就是我说的 以前的在期末结转到本年利润 出售当期有的话 就当期结转当期的 跟以前的没有关系 直接结转到本年利润 不结转到主营业务成本的
2023-02-28 12:49:53
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 活力的仙人掌 发表的提问：
资产处置损益 最后要结转进入营业外收入吗？
您好 不是 损益类科目最后是转到本年利润的。
234楼
2023-02-28 08:40:54
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活力的仙人掌：回复玲老师 老师 你的意思这个不用进入营业外收入嘛
2023-02-28 09:05:43
玲老师：回复活力的仙人掌您好是的不计营业外收入 您好是的不计营业外收入。
2023-02-28 09:16:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 刘忞 发表的提问：
请问手工账结转损益要把每一项明细都结转，还是只用结转总账科目？会计分录
每一项损益类科目的明细都需要一 一结转
235楼
2023-02-28 09:06:20
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 朝歌晚酒 发表的提问：
请问结转未分配利润是结转损益后看损益表上的净利润在结转利润吗？如果是负数也要结转吗
你好 是的，负数不需要提取盈余公积，但是结转到未分配利润是需要结转的
236楼
2023-02-28 09:29:59
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朝歌晚酒：回复小洪老师 那要不要结账呢，结账后，去编制损益表上看，在录入到12月最后凭证中。结账就录不了吧
2023-02-28 10:00:18
小洪老师：回复朝歌晚酒你好，结账是需要的，录入12月凭证，结账不需要，结转的分录需要
2023-02-28 10:11:51
朝歌晚酒：回复小洪老师 为什么我看到之前会计做的最后结转利润这个数字和损益表不符，
2023-02-28 10:30:28
小洪老师：回复朝歌晚酒你好，这个因为有不合规在里面
2023-02-28 10:42:37
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 微尘 发表的提问：
老师麻烦把会计分录怎么做？谢谢2017年考题·多选题】某公司出售专用设备一台，取得价款30万元，增值税3. 9万 清理费用增值税额为0. 45万元，该设备的账面价值22万 元，发生不含税清理费用5万元， 元，不考虑其他因素。下列各项中，此项交易净损益会计处理结果正确的有（ 32 A.贷记营业外收入3万元 B.影响营业利润3万元 假用清院 经范处程 C.贷记资产处置损益6. 9万元 D.贷记资产处置损益3万元 【答案】BD
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
237楼
2023-03-01 08:36:40
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张艳老师：回复微尘您好 借：固定资产清理 22 贷：固定资产 22 借：固定资产清理 5 贷：银行存款 5 借：银行存款 33.9 贷：固定资产清理  30     应交税费--应交增值税--销项税额 3.9 借：固定资产清理  3 贷：资产处置损益  3
2023-03-01 08:49:05
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ H.H 发表的提问：
月末结转损益，怎么结转分录
借本年利润 贷x费用，主营业务成本 其他业务成本，借主营业务收入 其他业务收入 贷本年利润
238楼
2023-03-01 08:43:22
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2.20 发表的提问：
结转损益后发现分录做错了 怎么改？
你好！红字冲减错误的，然后做正确的
239楼
2023-03-01 08:49:57
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2.20：回复宋生老师 没有 我还没有结账 是不是可以反过账？
2023-03-01 09:16:39
宋生老师：回复2.20你好！可以的，可以反过账，然后修改
2023-03-01 09:34:48
2.20：回复宋生老师 反过账 修改了正确的 那结转损益那笔分录也是要人工改吗？
2023-03-01 09:58:22
宋生老师：回复2.20你好！是的。那个也要再修改成对的
2023-03-01 10:23:30
2.20：回复宋生老师 怎么这里有两笔结转？
2023-03-01 10:40:02
宋生老师：回复2.20你好！我不知道你这是自己做的，还是系统做的。 你看上面那个有个营业外收入尾数有个09，看到底是不是包括了下面这个
2023-03-01 11:07:34
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 邓肖芬 发表的提问：
老师，结转损益的分录是怎么写的，
（1）结转各项收2113入 借：主营业务收5261入、4102其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 （2）期间1653费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用 （3）成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 （4）税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税费用 年末结转分录 利润亏损结转 借:利润分配--未分配利润 贷:本年利润 利润盈利的结转 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润
240楼
2023-03-01 09:10:46
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