幽默的山水：回复罗老师 会计真帐实操中 工业会计业务42中答案的会计分录为什么中间是这样的 请解答下

罗老师：回复幽默的山水分为计提和支付两笔，你就懂了 1.计提 借 费用 贷 应付职工薪酬-福利费 2.支付 借 应付职工薪酬-福利费 贷 现金

杨姑娘：回复陈娟老师 人工成本我们是按月支付的，这个是要计入应付职工薪酬嘛

陈娟老师：回复杨姑娘要计入应付职工薪酬， 借：制造费用 贷：应付职工薪酬 月底再把制造费用分摊到单个成本里

杨姑娘：回复陈娟老师 人工不想走应付职工薪酬，可以怎么做呢？

陈娟老师：回复杨姑娘一般都要走应付职工薪酬的。如果直接进成本或费用，你备注好，

小鱼儿：回复meizi老师 是的，可不可以写一张综合分录，计提加实发

meizi老师：回复小鱼儿你好 ；    请参考：  1.计提工资  借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资  2.计提社保和公积金（企业部分）  借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——社保  应付职工薪酬-公积金 3.次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应付款——社保(个人部分)  其他应付款-公积金（个人部分） 应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4.上交社保公积金  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  -      公积金（企业部分） 其他应付款——社保(个人部分) -      其他应付款-公积金（个人部分）  贷：银行存款或现金  5.上交个人所得税  借：应交税费——应交个人所得税  贷：银行存款或现金

老刘：回复账号整理凭证中又重新排号的那一项

账号：回复老刘 没整理凭证功能

老刘：回复账号我看了看我们的软件，在做凭证的界面中就有

账号：回复老刘 功能区有概要，初始化，做凭证，杏凭证等，请问老师从哪进

老刘：回复账号看看做凭证中有吗。我没有你说的软件。我是看的我们公司自己的账

账号：回复老刘 老师，做凭证界面上面左边是进度，难度，右边是收藏，下面是重新做题，答案解析，打印凭证，视频解析

老刘：回复账号恩。看来与实际软件有差距呀。那儿有帮助栏吗？

账号：回复老刘 没有

老刘：回复账号我认为应该有这是在日常的工作中经常用的

紫色雨星：回复郭老师 那怎么办呢，会计没办法阻止

紫色雨星：回复郭老师 金额就几十万，是普票

郭老师：回复紫色雨星这个我们也不好说，如果你不开你们老板又不同意了。 还是多做老板的工作，需开发票，你给他看些案例。

WQY：回复maize老师 内账有很多支出都是无票的，还有不能灰色支出，内账可以就用表格做吗，需要做资产负债表和利润表吗

WQY：回复maize老师 外账肯定要做，要报税

maize老师：回复WQY内账可以 ，你看你们老板要求啥，你出啥报表给对方

WQY：回复maize老师 意思是可以做，不装订账本就可以了吗

maize老师：回复WQY是的，内账是可以不用装订

懂你~：回复宋生老师 老师，配件出库，不记入库存商品吗？

宋生老师：回复懂你~你好！结转成本的时候借主营业务成本 贷库存商品