晓海老师：回复爱笑的流沙你好！看看这个例题(1)编制装修过程有关业务的会计分录 ①领用工程物资 借：长期待摊费用 100 贷：工程物资 100 ②领用生产用材料 借：长期待摊费用 11．7 贷：原材料， 10 贷：应交税费一应交增值税(进项税额转出) 1．7 ③)辅助生产车间为该装修工程提供劳务 借：长期待摊费用 30 贷：生产成本一辅助生产成本 30 ④分配工资 借：长期待摊费用 50．3 贷：应付职工薪酬 50．3

小米：回复文老师 简易计税的税差1%是计入营业外收入？还是其他收益？

文老师：回复小米这是计入营业外收入的

梦女孩：回复陈诗晗老师

梦女孩：回复陈诗晗老师 金额我不太懂算

梦女孩：回复陈诗晗老师 购买金额是租赁物价款7297440,还是租金总额7152400.。未确认融资费用如何计算的

陈诗晗老师：回复梦女孩我上面的分录都在岳给你标了金额的 你这些信息是不全的，所以我没办法把金额给你放上去。

梦女孩：回复陈诗晗老师 全部信息给您了哦，包括合同，发票

梦女孩：回复陈诗晗老师 我后面重新发了图片给你，因为提问的时候只能上传三张图片

陈诗晗老师：回复梦女孩你的固定资产购买价格是多少 欠款总金额是多少 支付了保证金没有

梦女孩：回复陈诗晗老师

陈诗晗老师：回复梦女孩你直接回复 我一下了，你这样发 给我，我要放大图片，又要用计算器加 借 固定资产 购买金额 未确认融资费用 倒挤金额 其他应收款 保证金 贷 银行存款 支付金额 长期应付款 不含 增值税欠款 借 长期应付款 应交税费 进项 贷 存款 借 财务费用 贷 未确认融资费用

梦女孩：回复陈诗晗老师 我就是不清楚，我目前也是拿到这些资料，根本就不会入帐

陈诗晗老师：回复梦女孩借 固定资产 购买金额 未确认融资费用 倒挤金额 其他应收款 保证金 贷 银行存款 支付金额 长期应付款 不含 增值税欠款 借 长期应付款 应交税费 进项 贷 存款 借 财务费用 贷 未确认融资费用 你好好看一下这个分录，然后把上 面要求的数据，你从你的资料中找出来。然后放进去。就是了。 如果再不明白，再来问

梦女孩：回复陈诗晗老师

梦女孩：回复陈诗晗老师 老师，帮我看一下是不是这样做

陈诗晗老师：回复梦女孩不对，未确认融资费用是在借方金额。长期应付款是你欠的钱，是在贷方。而不是借方。

梦女孩：回复陈诗晗老师 那上面有金额，您可以列一下给我吗，我都写在摘要那里了。

陈诗晗老师：回复梦女孩借 固定资产 总购买价格%2B218923 未确认融资费用，差额部分倒挤出来 其他应收款 1467690 贷 银行存款 1467690%2B218923%2B729744 长期应付款 7152400

梦女孩：回复陈诗晗老师 我首期款729744+服务费218923是开有一张专票的窝

梦女孩：回复陈诗晗老师 接下来的就是每月按每期租金开专票

陈诗晗老师：回复梦女孩如果是专票。那你再是 借 固定资产 总购买价格%2B218923-进项部分 未确认融资费用，差额部分倒挤出来 其他应收款 1467690 应交税费 增值税 进项 金额 填写上去 贷 银行存款 1467690%2B218923%2B729744 长期应付款 7152400

梦女孩：回复陈诗晗老师

梦女孩：回复陈诗晗老师 这样好像也不对哇，合同上列明租赁设备价值是7297440

陈诗晗老师：回复梦女孩那你总的欠款金额 是多少呢

梦女孩：回复陈诗晗老师 7152400元，

陈诗晗老师：回复梦女孩借 固定资产 7297440%2B218923-进项部分 未确认融资费用，差额部分倒挤出来 其他应收款 1467690 应交税费 增值税 进项 金额 填写上去 贷 银行存款 1467690%2B218923%2B729744 长期应付款 7152400

奔奔：回复月月老师 租给别个复印机、打印机之类的

月月老师：回复奔奔你好，你收租金要开发票的。

卢胜香：回复金子老师 老师，那是不是申报表和会计报表上数据不一致，需要怎样处理呢

金子老师：回复卢胜香学员，年终汇算清缴的时候在申报表上调整税会差异。