湮没：回复阿水老师 凡事由于出差发生的费用是不是都计入差旅费呢？例如外地的餐费、打车费、过路费、加油费、火车票?

阿水老师：回复湮没学员你好， 一般公司，交通费是市内发生的，差旅费一般是市外发生的出差费用。 外地的餐费、打车费、过路费、加油费、火车票都计入差旅费。

湮没：回复阿水老师 好的谢谢老师

湮没：回复阿水老师 老师 我想问一下 1月是不是要申报印花税?

阿水老师：回复湮没学员你好， 印花税按月申报喔。 新问题建议重新提问，可以更快获得解答喔。

湮没：回复阿水老师 我想问的是每年要申报的账簿是不是一月份申报，申报时按照什么申报?

阿水老师：回复湮没学员你好， 按政策给你说呢，就是设立账簿之日起开始缴纳。 实际情况呢，一般是在公司成立之初缴纳一次。 申报的话，按照按件贴花，每件5元。

湮没：回复阿水老师 现在不用购买贴花了吧?

湮没：回复阿水老师 是不是每年初直接申报账簿和其他上账簿就可以了呢？

阿水老师：回复湮没学员你好， 自2018年5月1日起，对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税，对按件贴花五元的其他账簿免征印花税。5月1日以后享受税收减免优惠指的是税款所属期在2018年5月1日以后，而不是缴纳日期。 具体还是要申报的，但是可以选择优惠事项那里，就可以减免了。

阿水老师：回复湮没学员你好，附上操作方法: 印花税税收优惠备案操作步骤 一、资金账簿减半征收印花税税收优惠备案 1、登录“XX国地税联合电子税务局”，选择 “纳税申报”-“印花税纳税申报（报告）表”。 2、进入页面，选择“资金账簿”税目，数据条往右拉，点击“备案”。 3、减免税备案事项选择“资金账簿减半征收印花税”，征收品目选择“资金账簿”，有效期起止选择2018-05-01，2018-12-31，减征额度不用填写。 4、返回申报页面，输入“计税金额”，选择相应的减免文书，本期减免额就是本期应纳税额的50%（需要自行计算）。 二、其他账簿免征印花税税收优惠备案 1、点击“备案”，减免税备案事项选择“其他账簿免征印花税”，征收品目选择“其他营业账簿”，有效期起止选择2018-05-01，2018-12-31，减征额度不用填写。 2、返回申报页面，输入“件数”，选择相应的减免文书，本期减免税额就是本期应纳税额（需自行计算），本期应补税额为0。

湮没：回复阿水老师 好的 谢谢老师

阿水老师：回复湮没学员你好， 祝你工作顺利， 给老师五星好评喔！

风轻云淡：回复李老师 外聘讲师我们支付佣金，还有管住宿费，飞机费，餐费，这些都在主营业务成本-培训费中，这样是合规？谢谢

李老师：回复风轻云淡是的。因为你是外聘的，你们的佣金就是劳务费，要有发票

风轻云淡：回复李老师 我们公司支付的佣金的属劳务费，需要对方开具发票，另支付所有交通、餐费、宿费可以凭发票列入主营业务成本-培训费中，是这意思吗？？

李老师：回复风轻云淡是的！~~~~~~~~~

杨培：回复蒋飞老师 像这样的

蒋飞老师：回复杨培你好！ 对的，可以的

小晴天：回复玲老师 会部计差旅费？

玲老师：回复小晴天按你们实际 实际 是哪个就记哪个就好

竹子的花：回复meizi老师 那可以做账的吧

meizi老师：回复竹子的花嗯 真实的公司业务是可以入账的哈

良老师1：回复木水星辰可以啊，不要是招待性质的就可以了

虚心的荔枝：回复玲老师 老师，就是员工来往公司上班所报销的车票飞机票可以入福利费是吗？如果并入他们工资进行个税申报吗

玲老师：回复虚心的荔枝您好，正常说职工应该自己去单位上班的，所以说坐飞机的费用单位给报销，应该记在福利费用，并如工资一起计算个人所得税，

韓韓：回复微微老师 是的，员工回来就拿了几张这样的发票

微微老师：回复韓韓您好，如果你收到的这张酒店发票是普通发票，那么是不能抵扣的。

韓韓：回复微微老师 老师那个第二张发票可以入账吗

微微老师：回复韓韓您好，法律规定发票要和实际业务一致，但实际操作中，会出现发票不见或者取不到发票的情况，这个时候，有些企业会允许用其他发票来抵扣，所以可以不可以入账，需要看企业的制度和企业对风险的衡量。