(๑•́ ₃ •̀๑) 大云：回复邹老师 小规模也可以选新会计准则是吗

邹老师：回复(๑•́ ₃ •̀๑) 大云你好，是的

玲珑：回复bamboo老师 这是我之前填的表，且已经申报了。该怎么办呢

bamboo老师：回复玲珑那您可以选择重新申报

玲珑：回复bamboo老师 还有个问题，就是原因这一栏，其他三个都不符合，我只能选【其他，请具体说明】。因为我第一次弄这个，我总不能写“业务不熟，操作失误”吧，老师，您觉得该怎样填原因比较合适啊

bamboo老师：回复玲珑勾选的时候网页错误 点错地方

曾经的音响：回复小林老师 这个是做去年工资的分录吗？

小林老师：回复曾经的音响您好，去年分录，借利润分配未分配利润（去年金额）贷应付职工薪酬。今年分录，借管理费用或成本等（今年金额）贷应付职工薪酬。

曾经的音响：回复小林老师 老师，那发去年3个月工资的分录呢？

小林老师：回复曾经的音响您好，若只发工资，不计提，则借应付职工薪酬，贷银行存款。

双头大剪刀：回复答疑郭老师 老师，就是原因这一栏，我画框的都不符合，需要选择{其他，请具体说明}，我该怎么填合适呢

答疑郭老师：回复双头大剪刀其他里 你写上xx申报错误重新申报

双头大剪刀：回复答疑郭老师 重新申报，不会二次扣款吧？老师

答疑郭老师：回复双头大剪刀不会，即使扣了两次你可以申请退回的

Ann：回复石头老师 老师，备案要上传会计财务，会计核算办法资料，有模板嘛，我应该搞呢

石头老师：回复Ann亲：没有模板。找学堂的跟企业匹配一下

默然以言：回复文文老师 是的

文文老师：回复默然以言一人有限公司必须要年度审计 找个事务所出个报告即可

元一：回复陈诗晗老师 财务报表，小企业会计准则

元一：回复陈诗晗老师 实际就是财报的年报

陈诗晗老师：回复元一这里 三表就可以了，资产负债表，利润表，现金流量表

元一：回复陈诗晗老师 是的

元一：回复陈诗晗老师 好像是财报的年报一样，是不是有本月和本年累计只说，小规模企业

陈诗晗老师：回复元一是的，年报里面，资产负债表和利润表，现金流量都不是必须的。 然后，就是这里格式 会有差异。

元一：回复陈诗晗老师 老师，到底是填四季度数据，还是填写全年数据

陈诗晗老师：回复元一四季度 是填写四季度 ，年报是填写全年度的数据。

元一：回复陈诗晗老师 那个是季报，是不是就是填四季度数据

元一：回复陈诗晗老师 那为么又相当于财报的年报了呢

陈诗晗老师：回复元一怎么会呢，年报是按全年的数据填写。 四季度 季报 才是季度 申报数据

元一：回复陈诗晗老师 所以迟迟没有填写

元一：回复陈诗晗老师 小企业会计准则财务信息采集

陈诗晗老师：回复元一信息采集是采集准则，你上传就可以了。 你指的数据填写是？

元一：回复陈诗晗老师 里面又三张财务报表，实际就是财务报表年报

陈诗晗老师：回复元一是的，你按全年数据填写就可以了

元一：回复陈诗晗老师 老师，能确定不，就因为打开显示季报，实际感觉季报都填过了，应该是年报，所以迟迟未填写，想请教啊

陈诗晗老师：回复元一你能截图吗，同学 你打开是怎样的。 如果你是在备案和年报是按年度数据填写。

元一：回复陈诗晗老师 备案，就是信息采集，现在不在办公室，还有，不会截图

陈诗晗老师：回复元一好吧，如果是备案信息采集，是年度为单位，不是季度 ，填写一整年的。

元一：回复陈诗晗老师 小企业会计准则财务信息采集，就这个吧，标题就是小企业会计准则，实际就是备案啊

陈诗晗老师：回复元一是的，以前是要到大厅备案存档，现在是你自己在电子税务局上备案登记。

白昼流星、：回复徐悦 2021年一整年每个季度都不推送

徐悦：回复白昼流星、不应该啊，你问问税务那边。

春兰：回复邹老师 @邹老师:具体在哪里？怎么下载

邹老师：回复春兰登录诗句网站，财务报表申报，下载

开心：回复郭老师 用小企业会计准则？

郭老师：回复开心你好，可以的，

开心：回复郭老师 但是税务很早前备案的会计制度这个有没问题，因为税务申报的报表也是会计制度的科目

郭老师：回复开心截图税务局的资产负债表

开心：回复郭老师 税务局上面是应付工资，应付福利费，

郭老师：回复开心那就是制度的 建议你重新备案

开心：回复郭老师 现在制度不用了？

郭老师：回复开心你好，是的，

名字被猫叼ε=走了3：回复王雁鸣老师 小企业会计准则附注怎么填写

王雁鸣老师：回复名字被猫叼ε=走了3您好，请参考。 会计报表附注模板 XXXX有限公司 会 计 报 表 附 注 年 月   日 单位：人民币元 一、公司(单位)简介 (单位名称)系经XX工商行政管理局批准，于   X 年 X月   X日取得注册号 XXXXXXXX XXXXXXX 号企业法人营业执照。本单位注册资本 XX  万元，法人代表    。本单位经营场所： 本公司经营范围：（涉及许可经营的须凭许可证或批准文件经营） 二、会计政策和相关说明 1.会计政策 本单位执行《企业会计制度》和《小企业会计制度》及其补充规定 2.会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3.计账原则和记账基础： 本单位会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产记价以历史成本为计价基础。 4.记账本位币： 以人民币为记账本位币。 5.固定资产核算方法： （例如：单位以购置成本作为固定资产原价，以直线法及分类折旧率计算固定资产折旧，固定资产的预计使用年限在国家规定的范围内规定）。 6.低值易耗品核算方法： 7.存货的核算方法： 8.收入确认原则： （例如：单位以商品已经发出或劳务已经提供，受到货款或取得索取货款的凭证作为销售收入实现的依据）。 三、会计报表科目附注： 1.货币资金期末余额       元，其中： ①现金       ②银行存款    ③其他货币存款 2.预收帐款期末余额          元；其中主要是： ① 3.其他应收款期末余额          元，其中主要应收项目有： 4.存货期末余额      元，其中： ①原材料   ②包装物     ③库存商品      5.固定资产期末原值       元，其中主要类别饿项目资产原值如下： ①（分别按房屋建筑物、机器设备、运输工具等填报） ②房屋建筑物类    元，机器类      元，运输工具类       元. 6.在建工程期末余额         元，主要是支付          工程款 7.长期待摊费用期末余额        元，其中主要项目如下： ①SBS防水维修 ② 8.短期借款期末余额        元，其中： ① 9.应付帐款期末余额      元，其中： ① ② 10.其他应付款期末余额     元，其中主要项目是： ① 11.预提费用期末余额            元，其中主要提取          款项。 ① 12.长期借款期末余额        元，其中主要是： ① 13.实收资本期末余额           元，投资人分别为： ① ② 14.资本公积期末余额        元，投资人如下： ① ② 15.盈余公积期末余额        元，其中： ① ② 16.未分配利润期末余额      元，其中 ① ② 四、承诺事项 1.报告期内的所有经济业务和交易事项均已入帐，并已经按《企业会计准则》和 《小企业会计制度》的规定进行分类核算和编制会计报表。财务会计资料真实、齐全。 2.报告期内所有事项的分类和金额，无蓄意歪曲或虚饰的情形，无违法、违纪和舞弊现象。 3.报告期内的所有经济业务，无不确定事项。                                            单位：                                                    （盖章）                                                年 月 日

张勇：回复郭老师 年报本月金额是本年全年金额对吧，老师？还有填利润表和流量表看所属期间，季报本月数就填3个月合计的金额对不？

郭老师：回复张勇对的 季度报的是的

张勇：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复张勇不用客气的，

God's baby_：回复糖果老师 这种属于漏报财务报表吗

糖果老师：回复God's baby_这个不算逾期的呢

God's baby_：回复糖果老师 好的谢谢老师，但是心理还是好害怕

糖果老师：回复God's baby_没关系的，可以问问专管员，我们这边是不算逾期的。