首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
收到货款时做什么会计科目好
分享
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 熊熊 发表的提问：
请问这个月收到的货款和应收账款相差三毛钱 那计入什么科目呢？
确实收不回的尾数，可以放入营业外支出
181楼
2023-02-10 09:51:11
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 小林 发表的提问：
老师你好！请问，我们付款时，供应商给予的货款优惠，比如2%，我们收款时给客户的货款优惠，也是2%，分别计入什么科目？
供应商是否对优惠金额开具红字发票呢?
182楼
2023-02-10 10:14:59
全部回复
小林：回复江老师 应收应付都没有重新开票
2023-02-10 10:43:04
小林：回复江老师 开的票都是优惠后的金额，但是账上金额是优惠前的
2023-02-10 10:53:55
江老师：回复小林一、对于供应给予的货款优惠，需要确认其他业务收入，计算缴纳消费税。 二、对于你们收款时给予的优惠，你开具发票是全额开具的，还是按实际收款金额开具的发票呢?
2023-02-10 11:11:29
小林：回复江老师 开票和收付款都是次月，现在就是这个优惠下来的钱，比如几千块钱，怎么做账？
2023-02-10 11:41:03
小林：回复江老师 全额开票
2023-02-10 12:07:57
江老师：回复小林一、对于供应给予的货款优惠，需要确认其他业务收入，计算缴纳消费税。 二、对于你们收款时给予的优惠，开具发票是全额开具的，对于优惠的金额计入销售费用处理。减少应收账款的金额。
2023-02-10 12:33:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 追梦 发表的提问：
赊销一批货，假如102，当时记的应收账款102，实际收到100，这2元记到什么科目
你好，可以计入财务费用核算
183楼
2023-02-12 11:29:56
全部回复
追梦：回复邹老师 @邹老师因为现实中经常遇到客服把零头抹掉，如果金额较大，也计入财务费用吗？
2023-02-12 11:49:45
邹老师：回复追梦你好，是的，计入财务费用核算就是了
2023-02-12 12:07:55
追梦：回复邹老师 @邹老师:那债务重组里好像遇到
2023-02-12 12:37:53
追梦：回复邹老师 @邹老师:那债务重组里好像遇到
2023-02-12 12:57:15
邹老师：回复追梦你好，遇到的什么？尾数抹掉？
2023-02-12 13:26:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 千叶凉萍 发表的提问：
其他应收款科目金额将近一千万，兼职会计每季度提交财务报表时有意隐藏该科目金额，将其他应收款科目余额合并到货币资金栏，这样处理有什么风险和后果呢？
你好 这是不对的 货币资金不包括 其他应收科目
184楼
2023-02-12 11:44:25
全部回复
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 娟子 发表的提问：
收到个人开劳务费发票给公司，款还没付，我怎么做会计科目，借什么贷什么
你好 具体用在哪里的劳务 ？
185楼
2023-02-12 11:57:00
全部回复
娟子：回复晓宇老师 是劳务工资
2023-02-12 12:31:28
晓宇老师：回复娟子借:相关成本费用 贷:应交税金--个人所得税 其他应付款
2023-02-12 12:49:35
娟子：回复晓宇老师 那这个呢？
2023-02-12 13:13:44
娟子：回复晓宇老师 也是款发票已经款未付
2023-02-12 13:27:11
娟子：回复晓宇老师 个人所得税税怎么计算
2023-02-12 13:42:52
晓宇老师：回复娟子个人所得税按照劳务报酬模块中进行申报，第二张发票中人工费部分是多少？
2023-02-12 14:09:15
娟子：回复晓宇老师 第二张是拖拉机租赁和人工费开一起了
2023-02-12 14:31:31
晓宇老师：回复娟子同学，正常拖拉机租赁费是不免税的，如果开在一起性质上就默认全部是劳务费了，处理与第一张发票相同。
2023-02-12 14:45:48
娟子：回复晓宇老师 相关成本费用，我作为借劳务成本可以吗？
2023-02-12 14:59:34
晓宇老师：回复娟子可以作为劳务成本。
2023-02-12 15:20:47
娟子：回复晓宇老师 但是我这个发票拖拉机是免税的，我要怎么做
2023-02-12 15:38:35
晓宇老师：回复娟子开在一起了，视同劳务费，也要进行个税扣除，除非重新开具，将这笔发票作废，将两者分开。
2023-02-12 16:06:36
娟子：回复晓宇老师 借，劳务成本，贷，应交税金个人所得税，其他应付款。拖拉机，借机械作业，贷，应付账款可以吗？
2023-02-12 16:20:14
晓宇老师：回复娟子同学，第一笔分录正确，第二笔不正确，由于第二张发票税务局代开时默认也是劳务费，备注上要求您企业代扣代缴个税，因此，第二笔分录您也需要扣缴个税。
2023-02-12 16:47:03
娟子：回复晓宇老师 老师，贷我做应付账款可以吗？
2023-02-12 17:15:53
晓宇老师：回复娟子一般针对个人欠款应该是计入到其他应付款科目的。
2023-02-12 17:29:17
娟子：回复晓宇老师 老师，还有一个问题，我想咨询一下，比如这个公司是2018年成立注册资金是300万，认缴的，银行账上没有这笔少，那做需要做实收资本吗？，如果不要做是否资产负债表中实收资本是0
2023-02-12 17:39:49
晓宇老师：回复娟子没有收到实收资本，不需要做账的。
2023-02-12 18:07:23
娟子：回复晓宇老师 好的
2023-02-12 18:28:53
晓宇老师：回复娟子请帮老师点击5星好评哦，谢谢！
2023-02-12 18:47:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
退货。款未付 收到负数发票入什么科目？
借；应付账款 贷；原材料等科目 应交税费-应交增值税（进项税额）
186楼
2023-02-13 09:32:53
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ L. 发表的提问：
收到货款，发票还没开，贷方记什么科目？
借：银行存款 贷：预收账款
187楼
2023-02-13 09:44:06
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ a473206493 发表的提问：
老师 收到电子承兑汇票是做什么会计科目
你好 应收票据科目
188楼
2023-02-13 09:56:11
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 江南人 发表的提问：
请问收到供应商的奖励金做什么会计科目
你好，计入营业外收入
189楼
2023-02-13 10:01:48
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 舒心的超短裙 发表的提问：
收到现场布置费会计科目
你好 你们实际业务是什么 可以说下便于判断科目分录
190楼
2023-02-13 10:08:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 繁 华 发表的提问：
外销货款预收单没做预收科目，入的是应收科目，那么开票销售汇率的差在什么时候入账，是在主营业务收入时做平吗？
汇率差属于汇兑损益，走财务费用
191楼
2023-02-14 09:58:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 月 发表的提问：
收到货运公司的赔偿款是入什么科目？
你好，通过其他应收款科目核算的
192楼
2023-02-14 10:28:52
全部回复
月：回复邹老师 那做了其他应收账款，那然后怎么处理呀？
2023-02-14 10:45:08
月：回复邹老师 这笔钱还要不要来发票呢？
2023-02-14 11:11:10
邹老师：回复月你好，这个是不需要取得发票单 运输货物发生损失 借；待处理财产损失 贷；库存商品 货运公司赔偿 借；其他应收款 贷；待处理财产损益 收到赔偿 借；银行存款 等科目 贷；其他应收款
2023-02-14 11:29:33
月：回复邹老师 是去年，我们的货物交给货运公司运输，运输过程中导致商品有损害，导致我们便宜卖给客户了。今年货运公司赔了一笔钱给我们，之前我们没做待处理财产损益这个科目。
2023-02-14 11:49:02
邹老师：回复月你好，你需要按上述过程做分录的，把待处理财产损益分录补上才是的
2023-02-14 12:07:42
月：回复邹老师 那这个库存商品的金额怎样确定呀？之前的库存商品已经便宜卖出去了。
2023-02-14 12:36:52
邹老师：回复月你好，就是之前库存商品的成本金额
2023-02-14 12:50:23
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ a473206493 发表的提问：
老师 收到电子承兑汇票是做什么会计科目
您好！请问是客户付的货款吗？
193楼
2023-02-14 10:39:32
全部回复
a473206493：回复韦老师 老师你看是应收票据吗
2023-02-14 10:59:03
韦老师：回复a473206493你们收到应该是应收票据科目哦
2023-02-14 11:14:36
a473206493：回复韦老师 那是之前的人做错了吧
2023-02-14 11:39:43
韦老师：回复a473206493应该是做错了，应该是应收票据
2023-02-14 12:02:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 敏 发表的提问：
别人公司通过公司来开发票，到时候打的款又打给对方，这笔收入进来的钱，和支付的钱应该记入什么会计科目，做在内帐里面，计什么科目
借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款
194楼
2023-02-14 10:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 半夏花语 发表的提问：
老师好，收到客户的货款，这个货款里面含有回扣，我们收到后再把回扣转给客户业务员，请问这个回扣要做什么科目？谢谢
你好，单位针对这个回扣，是代收代付款项，还是单位销售货物发生的提成支出？ 
195楼
2023-02-15 09:35:21
全部回复
半夏花语：回复邹老师 就是销售货物，客户的业务员个人回扣
2023-02-15 09:53:09
邹老师：回复半夏花语你好 收到客户的货款，借：银行存款，贷：应收账款 把回扣转给客户业务员，借：销售费用，贷：银行存款 
2023-02-15 10:14:35
半夏花语：回复邹老师 就是本来我们给的单价1，他让我们报2，业务员吃了1元单价的回扣
2023-02-15 10:25:16
半夏花语：回复邹老师 好的，就是把这个回扣做成销售费用的科目，谢谢。
2023-02-15 10:36:27
邹老师：回复半夏花语不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-02-15 11:01:20
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料