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会计公司开票给单位充帐做帐
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 辛勤的月亮 发表的提问：
事业单位预付帐款怎么冲帐，大师求解，急急急 去年给装修公司预付了一笔装修款，今年结清款后，原来的会计没有冲销这笔帐，现在我怎么做
原来会计没有冲销是不是直接做的，借 费用 贷 应付账款，如果是你现在就 借 应付账款 贷 预付账款
76楼
2022-12-24 11:01:20
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安与逸老师
职称：中级会计师,注会专业阶段已过,税务师已过四门,初级会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 高大的豌豆 发表的提问：
老师，请问一下会员卡充值怎么做帐，有充100..送20.300送100.500送200怎么进行帐户处理？而且有600多个会员，充值金额都不一样
你好， 借：库存现金100 财务费用—现金折扣20 贷：预收账款—充值卡120 2、消费 借：预收账款—充值卡 贷：主营业务收入 应交税费~应交增值税（销项税额）
77楼
2022-12-24 11:17:54
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高大的豌豆：回复安与逸老师 600多会员，可以汇总一起做吗？我们是影院，消费时不开票，按票房做销售的，那就是会员的和网上买票的都必须分开进行账务处理，是吗？
2022-12-24 11:35:38
安与逸老师：回复高大的豌豆会员的可以汇总做，附件做好明细就行。
2022-12-24 11:51:02
高大的豌豆：回复安与逸老师 附件自己做一份表格汇总一下行吗
2022-12-24 12:05:32
安与逸老师：回复高大的豌豆可以做表格汇总的。
2022-12-24 12:32:30
高大的豌豆：回复安与逸老师 那后来会员卡充值送的是电影票怎么做帐？
2022-12-24 12:59:16
安与逸老师：回复高大的豌豆借：银行存款 贷：预收账款 借：销售费用 贷：主营业务收入
2022-12-24 13:09:30
高大的豌豆：回复安与逸老师 还有个问题，送的电影票他是扺用券，有的还没用，不能立即做主营业务收入吧？
2022-12-24 13:30:36
安与逸老师：回复高大的豌豆还没有用的抵用卷不能做收入呢。
2022-12-24 13:45:23
高大的豌豆：回复安与逸老师 那做什么科目，而且我们的收入按票房算的，每天的票房网上一查清清楚楚，不要按电影票算，每个电影院的价钱也不同
2022-12-24 14:12:17
安与逸老师：回复高大的豌豆借：销售费用 贷：其他应付款 用了 借：其他应付款 贷：主营业务收入 没用 借：销售费用（红字） 贷：其他应付款（红字）
2022-12-24 14:35:44
高大的豌豆：回复安与逸老师 送的扺用券也不知道多少钱的，看每场电影的价格就不一样了，贷其他应付款的金额都不知道
2022-12-24 15:05:36
安与逸老师：回复高大的豌豆不知道的话就不做账了，等真正消费了在借：销售费用 贷：主营业务收入
2022-12-24 15:18:39
高大的豌豆：回复安与逸老师 老师，再问一下，这个收入没入帐，充卡送的现金全做费用了，这能行吗？
2022-12-24 15:43:23
高大的豌豆：回复安与逸老师 税务上会不会有问题
2022-12-24 15:59:29
安与逸老师：回复高大的豌豆最后还是会确认收入和销项税的。不存在不入账收入的情况。
2022-12-24 16:20:10
高大的豌豆：回复安与逸老师 好的，谢谢老师
2022-12-24 16:39:19
安与逸老师：回复高大的豌豆不用谢，有时间打个五星好评哦！
2022-12-24 16:53:18
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 好运来 发表的提问：
公司开具增值税普通发票第一联记帐联原件是要给会计作帐吗？
你好，是的，第一联要给会计做账处理
78楼
2022-12-24 11:30:57
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好运来：回复佟老师 银行日记帐记帐有什么要求，业务量不多，可以几年的帐用一本帐薄记帐吗？
2022-12-24 11:51:39
佟老师：回复好运来你好，不可以的，需要一年用一个账本
2022-12-24 12:04:41
好运来：回复佟老师 不同的银行帐户眠？
2022-12-24 12:33:32
好运来：回复佟老师 是一个帐户一本，还是可以多个帐户一本？
2022-12-24 12:50:43
佟老师：回复好运来不用银行日记账就是一本账户包括公司所有账户
2022-12-24 13:05:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 那时花开 发表的提问：
1、充值卡（充100送10元） （1）充值时怎样做帐 （2）客户消费50元怎样做帐 2、会员卡（购100元打9折） （1）客户消费100元打9折怎样做帐
1 （1） 借；银行存款 贷；预收账款100 （2）借；预收账款50/1.1 销售费用50/1.1*10% 贷；主营业务收入 应交税费 2借；库存现金90 销售费用10 贷；主营业务收入 应交税费
79楼
2022-12-24 11:47:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ LCC 发表的提问：
会员充值另加赠送金额 怎么做帐
作为销售费用处理，借：现金 销售费用 贷：预收账款
80楼
2022-12-25 10:02:17
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
老师，你好！给了A单位的支票，但是A单位给了B单位收款，如何做帐？
你好 对于我们来说，就是给了A公司 借应付账款等 A公司 贷银行存款 至于A干嘛了，咱不管
81楼
2022-12-25 10:26:33
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 执着 发表的提问：
接受新单位，以前会计的账目乱。如果新建帐，可以吗？
，建议使用原来的账接着用，不对的地方查找原因调整更正处理，不建议建新账，如果确实需要建新账的，建议进行全面盘点，包括现金，银行存款，存货，固定资产，往来，编制盘点表，作为期初数据建账，以后规范操作即可。
82楼
2022-12-25 10:48:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 贝贝 发表的提问：
单位房子租给别人，我们给他开了电费专用发票怎么做帐
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
83楼
2022-12-25 11:18:36
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问：
公司充油卡，怎么做帐，外账
您好！借预付账款 贷现金。
84楼
2022-12-25 11:44:59
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Kalen Wu：回复宋生老师 @宋老师：所附的原始凭证是哪些
2022-12-25 12:09:22
宋生老师：回复Kalen Wu您好！冲卡的收据。
2022-12-25 12:27:24
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 上官 发表的提问：
老师，早上好，我单位A公司帐面欠B公司４０万，B公司帐面欠A公司24万，帐查不出来了，我应该怎么做？给两个公司冲平往来？
你好 你先查为什么会挂账 是有货款往来还是什么原因导致的；查到原因是因为两个公司往来相互挂的应收账款和应付账款的话 可以冲抵的
85楼
2022-12-26 10:45:50
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上官：回复meizi老师 具体原因查不出了，关键是这两个公司的数据不一样，这怎么办？
2022-12-26 11:03:01
meizi老师：回复上官你好 做账了都是有记录和凭证的 去查下应收应付的明细账核对对于的原始凭证 不应该查询不到原因的
2022-12-26 11:14:17
上官：回复meizi老师 是以前的会计，B公司帐面没钱，直接做向A公司借款，但是她没有在A公司做这笔分录，产生的差额，好几年的累积了，这应该怎么平帐？
2022-12-26 11:30:32
meizi老师：回复上官你好 那你就去才查询 是否两个公司之间产生了交易往来 找到相关的单据来补做账 你才可以平帐的
2022-12-26 11:48:10
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 忧伤的猎豹 发表的提问：
我们店里放了一台充电桩，给客户充电，厂商说五五分帐，请问要入什么收入？怎么做帐呢？需不需要开发票？
你好，计入其他业务收入就可以了
86楼
2022-12-26 11:04:45
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忧伤的猎豹：回复朴老师 需要什么凭证作帐？
2022-12-26 11:38:33
朴老师：回复忧伤的猎豹你有厂家给你开的成本票哦
2022-12-26 11:55:56
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 似太阳也似星光、 发表的提问：
公帐充值ETC，之前一直充值1000。如果多充值会不会有什么影响？
你好，你指多充是多多少？多充用途是？
87楼
2022-12-26 11:12:59
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似太阳也似星光、：回复佟老师 多充值了1000块，还是用于ETC。会不会有什么影响
2022-12-26 11:40:30
似太阳也似星光、：回复佟老师 因为是在银行的机器上充值的。
2022-12-26 11:52:50
佟老师：回复似太阳也似星光、那没有关系的，当预付款处理即可
2022-12-26 12:17:54
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ RR 发表的提问：
银行贷款利息以前都是用回单做帐的，现在会计说要银行开发票给我们，都用回单做过账了，要是银行给我开张专票，涉及进税，我怎么做帐？
你冲掉之前，重新做就可以，多做一笔进项税额就可以， 手续费发票吧，那这个是可以抵扣
88楼
2022-12-26 11:35:39
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RR：回复maize老师 你是说把以前的计入财务费用的手续费都冲掉？怎么做啊？财务费用不是每个月都结转到本年利润了吗？
2022-12-26 12:01:32
maize老师：回复RR借财务费用 负数 借银行，之后按发票重新做
2022-12-26 12:29:25
RR：回复maize老师 借财务‎费‎用 负‎数 借银行，‎之后按发票‎重新‎做，借：财务费用 进税 贷：银行存款吗？
2022-12-26 12:50:55
maize老师：回复RR借财务‎费‎用 负‎数 借银行，‎之后按发票‎重新‎做，借：财务费用 进税 贷：银行存款 是的
2022-12-26 13:19:04
RR：回复maize老师 那我要是明年1月才能收到银行开的发票，还是这样做吗？
2022-12-26 13:36:42
maize老师：回复RR那这个建议调不含税这个入账做财务费用，税额，你挂往来
2022-12-26 13:54:29
RR：回复maize老师 不明白具体的分录怎么做
2022-12-26 14:13:25
maize老师：回复RR借借：财务费用 其他应收款 贷：银行存款 只有跨年是这样做哈，平时不是这样，这个是避免后续使用以前年度损益调整
2022-12-26 14:25:19
RR：回复maize老师 你这样把进项税额计入其他应收款，那样不是勾选认证的进项税额和做帐的不一致吗？
2022-12-26 14:54:35
maize老师：回复RR你到时候收到发票做借进项税额 贷其他应收款，
2022-12-26 15:06:20
RR：回复maize老师 那你是说我在12月帐上，先，借财务费‎用 负‎数 借银行 再，借：财务费用 其他应收款 贷：银行存款 跨年收到发票，借：进项税额 贷：其他应收款？
2022-12-26 15:30:12
maize老师：回复RR是，我的意思是这样，要不你这个次年收到发票这个财务费用是需要做以前年度损益调整了
2022-12-26 15:41:09
RR：回复maize老师 那手续费也是必须要银行开发票吗？
2022-12-26 15:56:11
maize老师：回复RR那手续费也是必须要银行开发票吗？ 是的，
2022-12-26 16:17:39
RR：回复maize老师 以前不是用回单也做帐了，税局不认可回单吗？
2022-12-26 16:44:39
maize老师：回复RR是，营改增银行那边就不能就只给你们白条了，
2022-12-26 16:56:46
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
单位是餐饮业，都是电子发票，没有记帐联，那会计要如何计帐？
您好，直接打印出来记账，或者使用汇总表入账都可以的。
89楼
2022-12-26 11:41:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ Zoey 发表的提问：
老师，我们在外面充值会员卡5000元还送了500给我们，这个怎么做帐啊？
借预付5500贷银存5000，营业外收入500
90楼
2022-12-27 11:04:50
全部回复
Zoey：回复郭老师 我可不可以不入营业外收入啊，直接借，预付—待摊5000，贷，银行存款5000。只不过在摊销的时候按比例摊销。比如我卡里充了5000送500，实际就是5500元，有一次我消费时卡内支付了1000元，我在摊销的时候就不按1000元摊销，我这样摊销：1000/5500再乘以5000等于909元，用909元来摊销花费的1000元。
2022-12-27 11:17:26
郭老师：回复Zoey发票怎么给你开的
2022-12-27 11:34:44
Zoey：回复郭老师 开的5000
2022-12-27 11:56:21
郭老师：回复Zoey可以 500直接不做
2022-12-27 12:16:20
郭老师：回复Zoey你做了根本就不多交税 你费用也是5500
2022-12-27 12:42:35
Zoey：回复郭老师 如果开票金额是5500，500就必须按照发票金额入账营业外收入吗
2022-12-27 13:06:06
郭老师：回复Zoey你好， 是的，
2022-12-27 13:25:20
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