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企业在将符合确认条件的会计
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 冰凌 发表的提问:
商贸企业符合小微的条件
你好,参考2018 77号文件
46楼
2022-12-15 13:06:08
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张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 青山 发表的提问:
老师: 您好!企业发出的商品不能合理的估计退货率,不符合收入的确认条件。那增值税的纳税义务已经算发生了吗?
对于增值税的纳税义务是否发生?要看合同是如何约定付款日期?是否有已经开具发票了?
47楼
2022-12-15 13:27:30
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dizzy老师
职称:注册会计师专业阶段
4.99
解题: 0.19w
引用 @ 珊 珊 发表的提问:
老师,请问企业购入安全设备虽然不能直接为企业带来经济利益的流入,但仍符合固定资产的确认条件,应当确认为固定资产吗?
学员您好,应当确认为企业的固定资产入账的
48楼
2022-12-15 13:48:31
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珊 珊:回复dizzy老师 好的,谢谢老师
2022-12-15 14:11:32
dizzy老师:回复珊 珊不客气,每个努力的小天使都会有收获的
2022-12-15 14:35:54
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 扶朕起来朕还能学 发表的提问:
为什么确认符合资本化条件的开发支出要交增值税
你好; 要看你符合资本化的 支出具体是什么。 比如你转到了 库存商品去 ; 你 销售出去了就得缴纳增值税 和附加税企业所得税这些的
49楼
2022-12-15 14:02:58
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ yi平 发表的提问:
收到预付款做什么科目?符合收入确认条件做合同负债
你好 新收入准则预收款用合同负债 和收入没有关系的还是记预收账款
50楼
2022-12-18 12:22:25
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.54w
引用 @ A1'会计学堂_程老师(中级、注会) 发表的提问:
固定资产维修符合固定资产确认条件的,应当计入固定资产成本。 是否正确呢?
你好,是的你说的对
51楼
2022-12-18 12:52:03
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 小丽右耳 发表的提问:
最新符合微利企业的条件
你好,你是指企业所得税的小型微利企业?
52楼
2022-12-18 13:20:55
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小丽右耳:回复邹老师 是的
2022-12-18 13:36:27
邹老师:回复小丽右耳你好,年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元 需要这3个条件同时符合
2022-12-18 13:56:17
小丽右耳:回复邹老师 谢谢老师
2022-12-18 14:19:35
邹老师:回复小丽右耳不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-18 14:45:20
微微老师
职称:初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 学无止境 发表的提问:
老师,请问一下,小规模企业酒店只有一个人符合条件,其他的人不符合6万元条件,是由于2020年前面3个月未申报个税,所以不符合条件,这样报个税是否正确?
你好,这样申报时正确的呢
53楼
2022-12-18 13:27:39
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学无止境:回复微微老师 万一申报错误,怎么作废申报呢
2022-12-18 13:46:21
微微老师:回复学无止境您好,申报完有一个按钮是更正申报的
2022-12-18 13:56:41
学无止境:回复微微老师 好的,谢谢老师
2022-12-18 14:23:01
微微老师:回复学无止境 不客气,祝您工作顺利,身体健康,如果解答了您 的问题,麻烦给个五星好评哟,比心,谢谢啦。
2022-12-18 14:40:45
岳老师
职称:注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 发表的提问:
之前借计的发出商品 现在仍然开不了发票 但是符合收入确认条件了 该怎么处理?
借:应收账款等 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:发出商品
54楼
2022-12-18 13:47:59
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帆:回复岳老师 那开完发票后 怎么处理?
2022-12-18 14:10:01
岳老师:回复不用另作其他账务处理。
2022-12-18 14:39:11
崔燕老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.01w
引用 @ 尘❤ 发表的提问:
会计上确认条件是不是就是所得税上确认条件?
同学您好!这个是不一样的,会计是根据企业准则来做的账,所交的所得税是根据税法来做账的,所以会存在会计和税法不一致,就会有所调增和调减。
55楼
2022-12-19 11:13:54
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尘❤:回复崔燕老师 有相关知识链接吗
2022-12-19 11:36:21
崔燕老师:回复尘❤同学您好!这个我是上课的时候听老师讲的,以及实际工作中也是这么做的,所以目前没有相关的知识链接中。
2022-12-19 11:53:16
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ wing 发表的提问:
老师,资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回,,还有资产报废毁损债务重组等符合资产终止确认条件的,企业应当将相关资产减值准备予以转销?转回和转销的区别是什么?怎样去理解这两个准则呢,
你好,同学。 转回就是之前多了,冲减。 转销就是不存在了,标的物不存在了,对应减值一并处理
56楼
2022-12-19 11:30:32
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夏天老师
职称:初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 木子杰 发表的提问:
老师,企业符合小微企业条件的话,在企业所得税申报时自行勾选还是需要到税务局认证?
你好,符合小微企业条件的申报时会自行勾选的
57楼
2022-12-19 11:40:17
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木子杰:回复夏天老师 老师你的意思是系统自动帮选,还是我们自己手动选择?
2022-12-19 12:06:47
夏天老师:回复木子杰申报之前会要你填资产总额,人数,填完这些系统会自动帮你勾选
2022-12-19 12:21:49
木子杰:回复夏天老师 哦,那是我们系统有问题吗?我公司符合条件,小微下面选项是否
2022-12-19 12:35:58
夏天老师:回复木子杰你看下你报表上面的资产总额和人数都符合要求吗
2022-12-19 13:02:08
木子杰:回复夏天老师 建筑公司,人数到3季度末7人,资产总额211万元
2022-12-19 13:25:43
木子杰:回复夏天老师 老师,符合要求吧?
2022-12-19 13:51:59
夏天老师:回复木子杰这是符合要求的,你没有把资产总额的单位填错不
2022-12-19 14:21:00
木子杰:回复夏天老师 没有老师,我等会儿进系统再看一下,如果还是不行我截图下来再联系您
2022-12-19 14:49:38
夏天老师:回复木子杰好的,那你先看看吧
2022-12-19 15:05:44
阳老师
职称:中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ do it! 发表的提问:
或有应付金额符合或有事项确认负债条件的确认预计负债是体现谨慎性吗?怎么理解呢!???
你好,谨慎性要求企业对交易或者事项进行会计确认、计量和报告时应当保持应有的谨慎,不应高估资产或者收益、低估负债或者费用
58楼
2022-12-19 11:56:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 学海无涯永不回头 发表的提问:
老师,不符合收入确认条件,但专票已开,分录怎么写
你好 借;发出商品,贷;库存商品 借;应收账款,贷;应交税费——应交增值税(销项税额)
59楼
2022-12-20 10:31:39
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学海无涯永不回头:回复邹老师 老师,后面一个分录不明白
2022-12-20 10:51:01
邹老师:回复学海无涯永不回头你好,借;应收账款,贷;应交税费——应交增值税(销项税额) 发出商品不符合收入确认条件,但是产生了纳税义务,就需要通过应交税费——应交增值税(销项税额)贷方核算,借方通过应收账款核算
2022-12-20 11:16:39
学海无涯永不回头:回复邹老师 这笔款项如果没能收回来呢
2022-12-20 11:29:48
邹老师:回复学海无涯永不回头你好,如果没能收回来就需要按坏账处理
2022-12-20 11:43:32
学海无涯永不回头:回复邹老师 这笔销项税还是如期交纳?
2022-12-20 12:13:05
邹老师:回复学海无涯永不回头你好,是的,税款是需要缴纳的
2022-12-20 12:39:00
答疑陈园老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 动感光波-biù 发表的提问:
符合条件的小型微利企业减免企业所得税,怎样是符合呢
企业所得税目前有个小微企业优惠政策。小微企业的定义是:上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 政策如下图
60楼
2022-12-20 10:56:53
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动感光波-biù:回复答疑陈园老师 19年第二季度我的净利润1100.03现在就是怎么算这个优惠的金额啊
2022-12-20 11:24:57
动感光波-biù:回复答疑陈园老师 第二季度所得税我要交多少
2022-12-20 11:50:32
答疑陈园老师:回复动感光波-biù企业所得税1100.03*0.05=55元 优惠的金额=1100.03*0.2=220元
2022-12-20 12:09:59
动感光波-biù:回复答疑陈园老师 谢谢
2022-12-20 12:21:36
答疑陈园老师:回复动感光波-biù不客气,希望对你有帮助
2022-12-20 12:51:29

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