小哲：回复肖老师 我工作这个医院就是个人独资的 一开始有个会计 做账就是针对医保的有个往来账 剩下的有发票就记点 没有就不做了 像这种账 各种余额都对不上 怎么弄呢

肖老师：回复小哲先按某个时点确认余额然后开始做累计账，前面的你也做不了。

小石：回复月月老师 可以不改吗？影响大吗？

月月老师：回复小石你好，最好改成相同的。

语 涵：回复宋生老师 材料没有发过来票先开了，是材料和人工费合在一起开的，可能到明年才开工，待摊费用等开工装修好了再分摊吗？

宋生老师：回复语 涵您好！是的。是等装修完成了再分摊

语 涵：回复宋生老师 装修的一般分摊几年？分录怎么做？

宋生老师：回复语 涵你好！按预计使用年限或者租期哪个短按哪个。 你计入管理费用-装修费 贷累计摊销。

语 涵：回复宋生老师 老师我们食堂后勤用的水电也计入管理费用吗？

宋生老师：回复语 涵你好！是的。计入管理费用科目

语 涵：回复宋生老师 谢谢老师

宋生老师：回复语 涵你好！不用客气的了。

LL：回复meizi老师 现在申请修改本月还是按照企业会计准则申报吗

meizi老师：回复LL你好 按你们账上实际做的准则来报

LL：回复meizi老师 我们是四月新注册的，目前没有发生业务，B005和B007两张表都要填写申报吗

meizi老师：回复LL你好 需要的 你们是月报嘛

LL：回复meizi老师 月报，一般纳税人，B005和B007都填零保存不了，显示错误

meizi老师：回复LL你好 提示是什么原因

LL：回复meizi老师 一般纳税人资产总额不得小于零

meizi老师：回复LL你好 你资产总额不会是写的0 把 你看看

LL：回复meizi老师 是写的零，因为是新注册的公司，实缴资本也没有，也没有任何业务发生

meizi老师：回复LL你好 你试试写0.01去看看 你直接写0 过不了

个性的学姐：回复邹老师 你好，意思是我执行企业会计制度，但是我设置会计科目的时候可以用医院会计制度里面的是吧？

邹老师：回复个性的学姐你好，是的 实际工作还是需要变通

张伟老师：回复爱笑的流沙1、会计核算制度 　　会计核算制度主要是有关会计核算的基本原则、会计科目的设置与要求、财务和会计报告的格式与要求等规范。 　　2、会计监督制度 　　会计监督制度是指有关会计机构、会计人员在本单位的会计活动进行监督的制度，主要包括会计机构和会计人员对本单位的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告、实物与款项、财务收支及其他会计事项的监督。 　　3、会计机构和会计人员管理制度 　　《会计法》中关于会计机构和会计人员一章除了规定基本的制度外，还规定了国家统一的会计制度，这种统一的会计制度主要就是会计人员从业资格管理办法。 　　4、会计工作管理制度 　　会计工作管理制度主要是指各级人民政府财政部门对会计工作的指导、监督和管理等制度。

朱春丽：回复朴老师 老师，你好，非盈利组织会计制度有哪些？咱们学堂有没有相关资料

朱春丽：回复朴老师 学堂有没有非盈利性组织实操课程？

朴老师：回复朱春丽这个有书，你可以去当当网购买一本，买最新的。有非营利组织的实操，在真账实操那里

天空：回复meizi老师 好的，知道了，谢谢，

meizi老师：回复天空没事的； 希望能帮到你