文望望_????_：回复郭老师 好的！

郭老师：回复文望望_????_不用客气的，

人生若只如初见：回复朴老师 没有开收据，销售清单可以吗？

朴老师：回复人生若只如初见可以的，销售清单也可以

menger：回复陈诗晗老师 具体怎么写分录

陈诗晗老师：回复menger借，原材料～暂估 贷，应付账款～暂估

menger：回复陈诗晗老师 冲回的时候怎么写

陈诗晗老师：回复menger做相反分录处理就可以啦

menger：回复陈诗晗老师 暂估入库的金额可以跟发票回来实际金额一样吗，做账

陈诗晗老师：回复menger如果一样的，那么你是不做调整。 如果是金额相差才调整

menger：回复陈诗晗老师 意思是金额一样不用暂估？

陈诗晗老师：回复menger不是不用暂估，是不再调整 因为暂估和实际会有差额

menger：回复陈诗晗老师 那怎么写分录

menger：回复陈诗晗老师 老师能一次说完吗

陈诗晗老师：回复menger首先你没有发票，你是暂估入账。 然后收到发票与这个暂估金额差异部分调整。 如果没有差额，那么不再调整。

menger：回复陈诗晗老师 调整是怎么做分录，不调整又是怎么写分录

陈诗晗老师：回复menger不调整就不再处理，发票作为原始凭证处理就是了。

陈诗晗老师：回复menger调整的话， 借，应付账款 贷，原材料～暂估 冲红，然后 借，原材料 贷，应付账款

menger：回复陈诗晗老师 好的

庄庄老师：回复暴风雪会计档案保管期限30年有原始凭证、记账凭证、总账、明细账、日记账、其他辅助性账簿、会计档案移交清册等。 会计档案的保管期限分为永久、定期(一般分为10年和30年)两类;会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。 会计档案管理是对会计档案进行管理。 会计档案是指单位在进行会计核算等过程中接收或形成的，记录和反映单位经济业务事项的，具有保存价值的文字、图表等各种形式的会计资料。 会计档案包括通过计算机等电子设备形成、传输和存储的电子会计档案。 各单位的预算、计划、制度等文件材料属于文书档案，不属于会计档案。 会计档案的归档范围 会计凭证，包括原始凭证、记账凭证; 会计账簿类，包括总账、明细账、日记账、固定资产卡片及其他辅助性账簿; 财务会计报告类，包括月度、季度、半年度财务会计报告和年度财务会计报告; 其他会计资料，包括银行存款余额调节表、银行对账单、纳税申报表、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册、会计档案鉴定意见书及其他具有保存价值的会计资料。 这个总结希望对您有帮助

珍馨永恒：回复邹老师 @邹老师：工资计提是要工资表，印花税不用是吗

邹老师：回复珍馨永恒你好，是的

小倩：回复月月老师 老师，那我银行存款就对不上了呀

月月老师：回复小倩你好，不会的，缴纳过的，没有做账，怎么能对上呢。

月月老师：回复小倩你好，之前的印花税是放在管理费用—办公费里面的。

小倩：回复月月老师 老师，这是2016年的印花税回单，你确定就正常做账？不用调整以前年度损益？

月月老师：回复小倩你好，用以前年度损益调整的。

小倩：回复月月老师 怎么做分录，我之前年度已经计提了，就是没有做缴纳的分录

月月老师：回复小倩你好，计提缴纳后没有做分录，账和银行账户怎么会对上呢。

小倩：回复月月老师 账上的银行账和实际银行账就一直是对不上的，很多小企业都有这种情况

月月老师：回复小倩你好，需要每月对账的。

小倩：回复月月老师 老师，您能回答主要问题吗？我知道每月对账，都说了这是以前遗留问题！！！！怎么做账务处理？

月月老师：回复小倩你好，如果想做只能是 借：应交税金-印花税 贷：银行存款

月月老师：回复小倩你好，或者应交税金-印花税转到办公费里面。

月月老师：回复小倩你好 借：应交税金-印花税 贷：以前年度损益调整

香樟：回复玲老师 如果没有盖会有什么影响？

玲老师：回复香樟加盖现金付讫章证明是现金支付的，严格来说最好是盖上